+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Новация долга

Содержание

Оформлении новации долга между сторонами в заемное обязательство

Новация долга

В современной российской практике долг обыкновенно понимается как наличие какого-либо обязательства у должника по отношению к кредитору.

Оно, как правило, основывается на наличии между ними гражданско-правовых отношений, основанных на наличии у должника обязанности по передаче вещи, предмета, ценности или оказанию услуги кредитору. При этом такая обязанность, в свою очередь, должна быть исполнена им на определенных условиях.

Понимание всех этих обстоятельств является крайне важным в случае изменения достигнутых договоренностей, например, когда оформляется новация долга в заемное обязательство.

В качестве сторон по договору займа могут выступать как физические, так и юридические лица. При этом статус, наличествующий у сторон договора, и размер суммы долга определяют законодательные требования к процедуре его оформления.

Так, в соответствии с пунктом 1 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации договор, в котором лицом, предоставляющим заем, является организация, подлежит обязательному оформлению в письменном виде.

Такое же требование установлено в отношении договоров, в которых заимодавцем выступает физическое лицо, однако сумма займа при этом превышает 10 минимальных размеров оплаты труда.

В свою очередь, в соответствии со статьей 5 Федерального закона № 82-ФЗ от 19 июня 2000 года «О минимальном размере оплаты труда», базовая величина этого размера, применяемая для исчисления штрафов и других величин, составляет 100 рублей.

Если сумма займа, предоставленного физическим лицом, превышает 1000 рублей, договор о таком займе следует заключать в письменной форме.

Таким образом, из положений пункта 1 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации следует, что устный договор займа может быть заключен только между физическими лицами или физическим лицом, выступающим в качестве кредитора, и организацией, если сумма долга по этому соглашению не превышает 1000 рублей.

Предмет долгового обязательства

Условия, определяющие характер долгового обязательства, и иные обстоятельства, влияющие на выдачу предмета долга и механизм его возврата, как правило, фиксируются соответствующим договором, заключенным между сторонами.

В настоящее время чаше всего предмет подобного обязательства представляет собой сумма денежных средств, выданных кредитором заемщику. При этом последний обязуется вернуть их в фиксированный срок и на определенных условиях.

Однако предметом такого договора может выступать и какой-либо другой объект: например, схожую юридическую природу имеет договор долевого участия в строительстве, в соответствии с которым на застройщика налагается обязательство по предоставлению дольщику жилого помещения после окончания строительства. Таким образом, в этой ситуации застройщик обладает определенными обязательствами по отношению к покупателю.

Кроме того, в соответствии с действующим законодательством долговые обязательства у одного лица по отношению к другому могут быть следствием и других видов гражданско-правовых отношений.

Например, они могут возникнуть в результате купли-продажи какого-либо имущества или другой ценности: в этом случае лицо, не оплатившее стоимость полученного блага, признается имеющим долговые обязательства по отношению к поставщику этой вещи, ценности или услуги.

Подобные отношения могут возникнуть в результате предоставления какого-либо имущества, включая недвижимое, в аренду.

Например, лицо, своевременно не внесшее плату за арендованное имущество, является должником по отношению к собственнику недвижимости или другого предмета.

При этом пункт 1 статьи 818 Гражданского кодекса Российской Федерации не содержит исчерпывающего перечня таких ситуаций, поэтому допускает признание в качестве основания возникновения долговых обязательств и другие гражданско-правовые отношения.

Новация долга заемщика в заемное обязательство

В случае возникновения ситуации, в которой одна сторона оказывается связанной долговыми обязательствами перед другой, у участников договора может возникнуть необходимость изменения его предмета.

Иначе говоря, один вид предмета, ценности, вещи или услуги, который в соответствии с условиями договора заемщик был обязан предоставить кредитору, стороны могут пожелать заменить на другой.

Например, если речь идет о договоре мены недвижимым имуществом между 2-мя организациями, участники договора могут прийти к соглашению о замене объекта недвижимости, фигурирующего в договоре в качестве подлежащего предоставлению одной из организаций, на денежную сумму, эквивалентную стоимости данного объекта недвижимости.

Изменение договора, обусловливающего возникновение долга между сторонами, в соответствии со статьей 818 ГК РФ называется новацией долга в заемное обязательство.

При этом, в соответствии с требованиями пункта 2 данной статьи, условия оформления такого перевода долга из одной формы в другую должны соответствовать параметрам, прописанным в пункте 1 статьи 808 ГК РФ.

Речь идет о необходимости заключения соответствующего договора в письменной форме, если лицом, которому причитается получение средств по договору, является организация, или если сумма средств, причитающихся к получению, составляет более 1 тысячи рублей.

Общие правила прекращения действия предыдущего обязательства новацией прописаны в статье 414 Гражданского кодекса Российской Федерации. В частности, условия, содержащиеся в пункте 1 данной статьи, определяют само существо понятия новации.

Они устанавливают, что новацией признается замена первоначального обязательства, существовавшего между сторонами, заключившими соответствующий договор, другим обязательством, предусматривающим иной способ его исполнения или предмет, предоставление которого расценивается сторонами как выполнение долгового обязательства.

Условия признания легитимности соглашения о новации

Если при заключении сторонами нового договора не происходит изменения ни формы его исполнения, ни предмета, такое соглашение не может быть признано новацией.

Например, если первоначальный договор, предусматривавший выплату арендного платежа за пользование фотостудией в размере 15 тысяч рублей, был заменен договором займа, в котором заемщик обязуется выплатить кредитору 15 тысяч рублей, такой договор может быть не признан в качестве новации, поскольку в нем не изменяется ни предмет (денежная сумма), ни размер платежа (15 тысяч рублей), подлежащего передаче. А вот если, например, организация, которая должна была выплатить эту сумму, выдаст первой организации, предоставившей студию ей в аренду, вексель, содержащий обязательство об уплате данной величины денежных средств, налицо изменение формы исполнения обязательств. В этом случае признание нового соглашения новацией является легитимным.

Еще одно важное условие для признания нового договора новацией заключается в том, что обе стороны, подписавшие новое соглашение, должны быть теми же лицами, которые поставили свои подписи под первоначальным документом.

Таким образом, если хотя бы одна из сторон в новом соглашении отличается от сторон, подписавших предыдущее соглашение, оно может быть признано недействительным на этом основании. Кроме того, содержание этого раздела законодательства предусматривает взаимное добровольное согласие на подписание такого документа.

Иначе говоря, новация долгового обязательства, имеющегося между сторонами, в заемное не может быть совершена в одностороннем порядке по желанию одного из участников этих гражданско-правовых отношений.

Несмотря на то что действующее законодательство предусматривает широкий спектр ситуаций, которые могут стать отправной точкой для оформления новации долгового обязательства в заемное, существуют некоторые ограничения, касающиеся таких случаев.

В частности, пункт 2 статьи 414 Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливает, что обязательства, непосредственно связанные с личностью гражданина, не могут быть переоформлены в заемное обязательство посредством новации.

Речь идет конкретно о 2-х видах таких обязательств: денежных выплатах, осуществляемых в порядке компенсации вреда, причиненного гражданином жизни и здоровью лица, потерпевшего ущерб в результате его действий, и выплатах, осуществляемых в рамках погашения алиментных задолженностей.

Основные и дополнительные условия первоначального и нового соглашений

Существенное условие новации долга в заемное обязательство заключается в принятии во внимание дополнительных условий первоначального договора.

Так, пункт 3 статьи 414 Гражданского кодекса Российской Федерации определяет, что по умолчанию все дополнительные условия, зафиксированные в изначальном соглашении, теряют свою силу при подписании сторонами нового документа.

Исключение составляет, разумеется, само обязательство по погашению долга или предоставлению кредитору вещей, предметов, ценностей или другого имущества в качестве выполнения своих обещаний.

Если речь идет об уже рассматривавшемся договоре аренды фотостудии, заключенном между 2-мя организациями, применение этого принципа может быть следующим. Например, заключая первоначальный договор аренды на сумму в 15 тысяч рублей, организация-арендатор предоставила в залог организации-арендодателю несколько единиц техники — фотопринтер и 2 плоттера.

После того как в результате достигнутого между ними соглашения была произведена новация данной суммы долга в заемное обязательство, обеспеченное векселем, в соответствии с пунктом 3 статьи 414 Гражданского кодекса Российской Федерации, условие предоставления залога в целях осуществления платежа за услугу аренды должно быть отменено, а предметы, предоставленные арендодателю в качестве залога, возвращены владельцу.

Пункт 3 статьи 414 Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливает приоритет соглашения, достигнутого между сторонами, по отношению к законодательному регулированию перехода дополнительных условий первоначального договора в новый документ.

Иначе говоря, если арендодатель и арендатор договорились о том, что залоговое обеспечение суммы, подлежащей уплате, должно сохраниться и при предоставлении векселя получателю платежа, переданная ему техника останется у него вплоть до полного исполнения условий договора второй стороной.

Кроме того, в соответствии с действующим законодательством в новом соглашении, представляющем собой новацию долга в заемное обязательство, должны присутствовать все существенные условия первоначального соглашения.

В частности, речь идет о характеристиках предмета, вещи или ценности, которая подлежит передаче в соответствии с новым соглашением, и других существенных условиях, окончательный перечень которых будет находиться в прямой зависимости от того, что именно является предметом соглашения между сторонами.

Нужно иметь в виду, что новое соглашение должно быть правильно оформлено не только в части подписываемых юридических документов, но и в отношении бухгалтерской отчетности, если речь идет об организации.

Поскольку наличие долгового обязательства находит отражение в бухгалтерском балансе компании, следует внести в него соответствующие изменения в том отчетном периоде, в котором было произведено переоформление данного долга путем новации в заемное обязательство.

Источник: https://1bankrot.ru/dolgi/novaciya-dolga-v-zaemnoe-obyazatelstvo.html

Новация долга в заёмное обязательство: особенности процедуры

Новация долга

: 11 августа 2018

Новация долга в заёмное обязательство производится в тех случаях, когда было заключено соглашение на замену старых долгов, касающихся аренды, купли-продажи, имущественных прав. Данная процедура регулируется статьёй 414. Окончательное решение оформляется с ориентиром на статью 808.

Интересующимся также стоит изучить комментарии к ст. 818. Они предполагают замену на процесс купли-продажи различного рода обязательств: предварительные, арендные. Соглашение предполагает оформление соответствующего документа. То есть, это сделка, в которой меняется предмет прежних соглашений.

Особенности долговых обязательств

Долговое обязательство представляет собой возникновение долга у дебитора перед кредитором. В процессе его, должник обязан предоставить кредитору собственность или услуги. При этом обязательства заёмщика выполняются на поставленных условиях. Заключать такие договоры могут и ЮЛ, и ФЛ. Если производится новация, крайне важно, чтобы договор по долговым обязательствам был оформлен верно.

Основная деталь договора, важная в контексте процедуры замены – предмет сделки. Чаще всего в его качестве выступают деньги. Однако возможны и иные варианты:

  • Долевое участие в возведении объекта, при котором дебитор должен получить недвижимость;
  • Купля-продажа собственности;
  • Предоставление каких-либо вещей в аренду.

Во всех этих случаях допустима новация, если она приемлема для обеих сторон дела.

Новация подразумевает нивелирование прежних обязательств дебитора.

Новация долга в заёмное обязательство выполняется в том случае, если у дебитора перед кредитором имеются непокрытые обязательства. Появляется необходимость в изменении предмета сделки.

То есть, определённая вещь или услуга, являющаяся предметом предыдущего договора, заменяется на иную.

К примеру, если компания должна человеку жилое помещение, при необходимости, этот предмет сделки может быть заменён на сумму, равную стоимости недвижимости.

Процедура выполняется согласно пунктам статьи 818. Все условия заключения сделки указаны в 1 ст. 808 ГК. В частности, законодательство требует письменного оформления соглашения в следующих случаях:

  • Кредитор является юридическим лицом;
  • Объём задолженности составляет свыше 1 000 рублей.

Если замена осуществляется, прежние обязательства дебитора нивелируются. Они вытесняются иными долгами, о которых указано в договоре. В нём прописываются также условия исполнения нового договора. После того, как лицо справилось с новыми обязательствами, считается, что оно больше не имеет долгов перед кредитором.

В каких случаях может быть признана законность сделки?

не всегда заключённая сделка признаётся законной. легитимность возможна только в том случае, если в договоре меняется форма исполнения обязательств, предмет.

к примеру, определённая компания заключает договор, по которому обязуется выплатить 10 000 рублей за использование помещения. если оформляется другой документ займа, по которому организация должна отдать 10 000 рублей, это не является заменой.

в такой сделке не происходит изменений в объёме платежей, а также предмете.

новация будет законной в том случае, если должник выдаст кредитору вексель на аналогичную сумму. в этом случае, произойдёт замена формы обязательств, что делает легитимной сделку.

ещё один показатель законности – участие определённых сторон. если заключается новый договор, на нём должны стоять подписи лиц, участвующих в прошлой сделке, форму которой планируется изменить. если хотя бы одной из прошлых подписей не будет стоять, документ теряет свою юридическую силу.

для оформления сделки потребуется изъявление воли обеих сторон. процедура не может быть инициирована в одностороннем порядке. подписи ставятся добровольно, и это ещё одно условие легитимности.

закон о новации довольно широк, и он включает в себя проведение множества операций. но здесь есть свои ограничения. предмет не должен касаться самой личности лица. к примеру, ограничениями являются следующие факторы:

  • выплаты лицу за моральный или физический вред;
  • задолженности по алиментам.

для оформления сделки требуется волеизъявление обеих сторон.

если же предмет не касается непосредственно стороны дела, его можно законно заменить и указать об этом в документации.

условия составления нового договора

Когда составляется новация долга в заёмное обязательство, погашение задолженности на условиях старого договора утрачивают свою юридическую силу. Они заменяются на новые условия. К примеру, кредитору, в рамках старой сделки, может быть предоставлена собственность дебитора под залог. Если составляется новация без налоговых обязательств, кредитор обязан вернуть имущество.

В новом договоре, чтобы была признана его легитимность, важно прописать ключевые условия той сделки, которая была оформлена ранее. Верность оформления определяется не только юридическими тонкостями. Играет роль и бухгалтерская отчётность.

Она предоставляется в том случае, если одна из сторон является юридическим лицом. Если происходят договоры по обязательствам, требуется внести требующиеся изменения в отчётном периоде.

Указываются они за то время, когда выполнялось переоформление.

При составлении новой сделки следует помнить, что новый предмет, по своей ценности, должен соответствовать старому. К примеру, если это аренда, и операция по её предоставлению заменяется на выплату денежных сумм, они должны соответствовать расходом за аренду.

Данная процедура достаточно универсальна. Она может проводиться в самых разных сделках. Заключаться подобные договоры могут только на добровольных основах.

Это изъявление воли обеих сторон, для которых стал выгоден именно этот вариант. Замена собственности происходит на её денежный эквивалент.

Чтобы бумага имела юридическую силу, важно правильно её оформить, прописав условия договора, которые изменились, новый предмет.

Такая процедура достаточно востребована. Она позволяет обновить сделку таким образом, что она станет выгодной обеим сторонам. Новация является специфической процедурой, проведение которой регулирует кодекс РФ. В законах прописаны тонкости оформления и заключения, условия, при которых соглашение признаётся законным.

Источник: https://dolgofa.com/dolg/novaciya.html

Новация долга в заемное обязательство

Новация долга
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта или звоните по телефону
+7 (499) 350-80-69 (Москва)
+7 (812) 309-75-13 (СПб)

Это быстро и бесплатно !

Если контрагент не может исполнить имеющееся долговое обязательство, стороны сделки вправе уладить данный конфликт с помощью новации. Гражданское законодательство не запрещает по обоюдному согласию заменять одно обязательство на другое.

Для осуществления подобной операции необходимо соблюсти определённые условия, о которых пойдёт речь в статье.

Что понимается под новацией?

В соответствии с 414 статьёй ГК РФ, новация – это процедура замены одного обязательства, возникшего между участниками сделки на основании заключённого договора, на другое, предусматривающее иной способ погашения задолженности.

Для осуществления замены стороны должны подписать соответствующее соглашение. Следует отметить, что понятие «договора новации долга» в таких ситуациях также может использоваться, однако данный термин имеет менее корректное определение по отношению к подобному виду сделки.

После заключения соглашения стороны освобождаются от исполнения обязательства, существовавшего раньше.

Чаще всего предметом такой сделки выступает сумма финансов, выданная займодателем должнику.

Однако долговые обязательства могут возникнуть и на основании заключённой сделки купли-продажи, аренды имущества и других видов гражданско-правовых отношений. В 818 статье ГК РФ представлен далеко не полный перечень подобных ситуаций.

Условия для совершения новации

Новацию долга в заёмное обязательство следует отличать от изменения условий прежнего договора. В последнем случае изначальное обязательство не заменяется на иное, должник должен будет его исполнить в любом случае с учётом внесённых сторонами изменений по срокам выплаты и сумме долга.

Для подписания данного соглашения необходимо соблюсти нижеперечисленные условия:

  • изначальное и новое обязательство должны быть актуальными и не противоречить законодательству РФ, чтобы сделка имела юридическую силу;
  • новое обязательство указывается взамен первоначального с учётом условий прежнего договора, при этом изменяется способ погашения задолженности или предмет сделки (участники не должны быть связаны двумя разными обязательствами);
  • появление дополнительных или новых участников соглашения недопустимо, равно как и выбытие из сделки одной из сторон;
  • соглашение оформляется с учётом требований, предъявляемым гражданским законодательством к договору займа;
  • прежнее обязательство прекращается с момента подписания соответствующего соглашения.

Если хотя бы одно из вышеперечисленных условий не соблюдено, сделка сторон признаётся недействительной.

Полезный материал: Признаки фиктивного банкротства.

Последствия новации

Подписание соглашения о замене задолженности заёмным обязательством сопровождается определёнными последствиями.

  • Во-первых, прежнее обязательство считается прекращённым. С момента подписания соглашения одна из сторон освобождается от исполнения первоначальной обязанности (то есть от оплаты долга), а вторая теряет право требовать погашения задолженности по условиям прежнего договора. Имеющиеся у участников разногласия должны быть разрешены с помощью нового соглашения.
  • Во-вторых, дополнительные условия, установленные прежним договором или соглашением, теряют свою юридическую силу после подписания сторонами нового соглашения.

Исключение составляет банковская гарантия или указание в тексте нового документа аналогичных условий. Среди таких дополнительных обязательств можно выделить, к примеру, выдачу задатка кредитору, поручительство и т. д.

Вынесенное судебным органом решение обладает юридической силой и подлежит незамедлительному исполнению, в противном случае дело передаётся в ТО ФССП для возбуждения исполнительного производства.

Оформление соглашения о новации долга

На основании 818 статьи ГК РФ, соглашение о замене одного обязательства на другое должно составляться в той же форме, что и договор займа. Если займодателем выступает юридическое лицо, документ в обязательном порядке оформляется в письменном виде.

Соглашение должно заключаться при наличии обоюдного согласия сторон, так как в одностороннем порядке изменить задолженность на заёмное обязательство невозможно.

Типовой образец новации долга должен содержать в себе следующие сведения:

  • дату и место оформления;
  • персональные данные кредитора и должника;
  • предмет соглашения;
  • сведения о первоначальном обязательстве;
  • порядок разрешения конфликтных ситуаций;
  • информацию о новом обязательстве;
  • права, обязанности и ответственность сторон сделки;
  • сроки и порядок исполнения нового обязательства;
  • адреса и банковские реквизиты участников соглашения;
  • порядок изменения или расторжения данной сделки;
  • подписи сторон.

Данное соглашение оформляется в двух экземплярах (то есть по количеству сторон). Оба документа обладают одинаковой юридической силой.

Текст соглашения может содержать перечень приобщённой документации, необходимой для осуществления перевода задолженности в заёмное обязательство. Дополнить соглашение можно графиком погашения задолженности, формой договора поручительства и т. д.

Невозможно заключить данное соглашение, если речь идёт об обязательстве по оплате алиментных выплат, а также по возмещению ущерба, нанесённого здоровью или жизни гражданина. Если стороны оформили подобное соглашение, оно признаётся недействительным, так как противоречит нормам законодательства РФ.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас или заполните форму онлайн:

+7 (499) 350-80-69 (Москва)

+7 (812) 309-75-13 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно !

Источник: http://urmozg.ru/bankrotstvo/novaciya-dolga-v-zaemnoe-obyazatelstvo/

Что такое новация и каковы особенности договора

Новация долга

Если упростить, то новация – это замена одного долга другим.

В Гражданском кодексе Российской Федерации понятию новации посвящена 414 статья.

Во всех нюансах и особенностях этой процедуры разберемся ниже.

  • Что такое новация долга
  • Порядок и особенности оформления
  • Порядок оформления соглашения

Что такое новация долга

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов,но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

Этот финансовый инструмент отличается от других действий с долгами несколькими важными параметрами:

  1. Когда заключается договор новирования, предмет долга или способ его исполнения заменяются другим предметом и способом. Если это условие не выдерживается, договор новации будет признан недействительным. К примеру, компания продает товар на условную сумму своему партнеру с отсрочкой. Подходит срок оплаты и партнер понимает, что не может выполнить свои обязательства, при этом у него есть возможность на эту сумму оказать компании услуги по модернизации сайта. Соответственно, если предложение принимается компанией, оформляется соглашение, которое и будет являться новацией.
  2. Такая процедура предполагает добровольное согласие на сделку обеих сторон. В отличие от других инструментов, например, от цессии, заставить сторону изменить условия договора, а, тем более, прекратить его невозможно, поэтому соглашение заключается только в ходе переговоров.
  3. При новировании происходит прекращение действия старого обязательства, но при этом декларируется возникновение нового. То есть, если вместо уплаты долга компания передаст кредитору квартиру на эту же сумму, соглашение о новации будет неуместно, этот случай подойдет под понятие отступного, поскольку с передачей квартиры заканчивается старое обязательство, но нового не возникает.
  4. Стороны договора остаются неизменными. В отличие от все той же цессии, где долг передается третьей стороне, появление новых участников сделки или выход из состава участников какой-то стороны при новировании долга недопустимы.
  5. Если стороны договорились сохранить какие-то дополнительные требования, которые сопровождали первоначальное обязательство, они обязательно прописываются в новационном соглашении. Если такого обозначения нет, то такие обязанности нивелируются вместе с основными.

Таким образом, становится понятным, что новация – это добровольное соглашение сторон о замене предмета или способа исполнения долга на другой предмет или способ исполнения долга одного участника взаимоотношений перед другим.

Порядок и особенности оформления

Замена обязательств оформляется письменно в двух случаях: если задолженность больше 1000 рублей и если Кредитор – юридическое лицо.

Кроме того, важно знать, что есть несколько случаев, когда новационное соглашение невозможно.

Так, запрещено производить замену своих обязательств другими, если обязательства связаны с личностью человека, а именно:

  • компенсация вреда, нанесенного жизни;
  • компенсация вреда, нанесенного здоровью;
  • выплата алиментов.

Порядок оформления соглашения

Если принято решение о том, что обязательства выполнить не представляется возможным, необходимо следовать инструкции:

  • нужно обратиться к Кредитору с предложением о новации долга;
  • проводятся переговоры, в ходе которых обсуждаются различные варианты погашения долга;
  • находится выгодное и посильное решение для обеих сторон;
  • готовится проект договора;
  • на договоре ставится подписи и печати сторон;
  • бухгалтерия каждой стороны оформляет необходимые документы.

Важно знать: договор новации составляется по форме договора займа.

В типовом договоре помимо даты и места заключения договора, персональных данных сторон, прав, обязанностей и сроков, обязательно указываются сведения о первоначальном долге и об обязательстве, заменяющем его. Договор составляется в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон, экземпляры равнозначны по юридической силе.

Замечание специалиста: как правило, новирование долга выгодно обеим сторонам, ведь далеко не всегда способ решения проблем в суде приводит к нужному результату, таким образом, при проведении процедуры кредитор получает в том или ином виде свои деньги, а должник – возможность расплатиться по долгам удобным для себя способом.

Для кредитора, кстати, есть еще один плюс в новации – срок исковой давности с началом нового соглашения отсчитывается заново.

Смотрите видео, в котором юрист разъясняет, как правильно составить договор займа:

Внимание!

В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует – напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://sovetnik.guru/finansovoe-pravo/novatsiya.html

Понятие и особенности новации долга в заемное обязательство

Новация долга

Новация долга в заемное обязательство считается оптимальным решением для многих фирм, попавших в трудную финансовую ситуацию. Для этого составляется специальное соглашение вместо прошлых долгов, которые могут относиться к договору купли-продажи, аренды или к другим видам контрактов.

Регулируется данный процесс ст. 414 ГК, а также учитываются сведения, содержащиеся в ст. 808 и ст. 818 ГК.

ГК РФ Статья 414. Прекращение обязательства новацией

1. Обязательство прекращается соглашением сторон о замене первоначального обязательства, существовавшего между ними, другим обязательством между теми же лицами (новация), если иное не установлено законом или не вытекает из существа отношений.

2. Новация прекращает дополнительные обязательства, связанные с первоначальным обязательством, если иное не предусмотрено соглашением сторон.

ГК РФ Статья 808. Форма договора займа

1. Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.

2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

ГК РФ Статья 818. Новация долга в заемное обязательство

1. По соглашению сторон долг, возникший из купли-продажи, аренды имущества или иного основания, может быть заменен заемным обязательством.

2. Замена долга заемным обязательством осуществляется с соблюдением требований о новации (статья 414) и совершается в форме, предусмотренной для заключения договора займа (статья 808).

Долговые обязательства представлены определенными отношениями, возникающими между двумя сторонами, в качестве которых выступает кредитор и заемщик. На основании специального договора денежные средства передаются от одного лица другому в долг на определенных условиях.

У человека или компании, которая взяла эти деньги во временное пользование под проценты, возникает долговое обязательство, которое должно исполняться при учете условий, обсуждаемых во время составления договор займа.

Важно! Заключать такие контакты могут как физ лица, так и разные компании. Если требуется осуществить новацию, то основным условием для этого является то, что сам договор займа должен быть составлен грамотно.

Особенно много внимания уделяется предмету сделки, причем в качестве него могут выступать:

  • деньги;
  • долевое участие в строительстве какого-либо объекта, причем дебитор обязан получить от строителей готовый объект недвижимости;
  • покупка или продажа какого-либо имущества;
  • предоставление предметов, недвижимости или транспорта в аренду.

Что такое заемное обязательство? myshared.ru

Для каждого вышеуказанного случая допускается осуществлять новацию, но только при условии, что она приемлема для каждой стороны сделки. Важно! С помощью новации нивелируются прошлые обязательства.

Данный процесс осуществляется, если дебитор имеет непокрытое обязательство. Иногда требуется изменить предмет соглашения. Это приводит к тому, что предмет или услуга, указанная в прежнем договоре, заменяется новыми вещами или услугами.

Например, строительная фирма на основании договора долевого участия должна предоставить покупателю, являющемуся физ лицом, готовую для проживания жилую недвижимость.

При этом соглашение непременно формируется в письменном виде, если имеются условия:

  • в качестве кредитора выступает организация;
  • размер долга превышает 1 тыс. руб.

При осуществлении новации нивелируются предыдущие обязательства дебитора. Это обусловлено тем, что они вытесняются новыми долгами, прописываемыми в договоре.

Данный документ дополнительно должен содержать сведения о том, на каких условиях исполняются новые обязательства. Если компания или лицо справляется с новыми условиями договора, то больше у него не имеется долгов перед кредитором.

Когда новация признается законной

Не всегда может использоваться новация, причем в некоторых ситуациях через суд такая сделка может признаваться вовсе незаконной. Легитимность возможна исключительно при замене предмета сделки, но не других условий.

Например, фирма заключает контракт с частным лицом, на основании которого обязуется выплатить владельцу помещения за его временное использование 15 тыс. руб. Не будет заменой составление другого договора займа, в котором указывается, что организация обязана отдать 15 тыс. руб.

Что такое долговые обязательства, смотрите в этом видео:

Это обусловлено тем, что не вносятся какие-либо изменения в размер платежа, а также не меняется предмет сделки. В такой ситуации будет считаться новация законной, если заемщик выдаст кредитору специальный вексель, в котором указывается сумма в 15 тыс. руб. В таком случае заменяется форма обязательства.

Важно! Если на новом документе отсутствует хотя бы одна подпись, имеющаяся на прошлом контракте, то этот договор не будет обладать юридической силой, так как легко признается недействительным. К другим правилам грамотного проведения процесса относится:

  • непременно все подписи лицами ставятся в добровольном порядке;
  • не допускается инициация процесса в одностороннем порядке;
  • предмет договор не может иметь отношение к личности должника;
  • не может применяться новация в отношении выплат за причиненный ущерб, который может быть моральным или физическим, а также по отношению к алиментам.

Предмет может быть заменен, но это непременно указывается в новом соглашении.

Законодательная база

Новация долга регулируется законодательными актами и нормами:

  • ст. 414 ГК описывает прекращение обязательств с помощью оформления договора новации;
  • ст. 818 ГК содержит сведения о переводе долга в заемное обязательство с применением новации.

При составлении нового документа, предыдущий договор теряет юридическую силу. Заменяются обычно условия в новом контракте. Для грамотного формирования документа учитываются некоторые правила:

  • в нем указывается, что долг будет погашен не конкретным имуществом или товарами, а определенной суммой денег;
  • может прописываться, что некоторые ценности передаются в залог до полного возвращения долга;
  • непременно вписываются все важные условия прошлой сделки, чтобы новый договор был легитимным;
  • если одна из сторон представлена компанией, то непременно вносятся в бухгалтерскую отчетность организации сведения о каждом новом документе, причем заносится информация в отчетном периоде при составлении контрактов по обязательствам;
  • новый предмет, указываемый в контракте, должен быть по стоимости равен старому;
  • документ должен составляться в соответствии с основными правилами, предъявляемыми к деловым бумагам;
  • непременно вносятся все изменения в основные условия договора.

Что такое новация? myshared.ru

Новация долга считается востребованной сделкой, так как позволяет решить сложные вопросы между должником и заемщиком в пользу обеих сторон.

Что обязательно включается

Важно! Новация признается законной исключительно при письменном составлении соответствующего документа, причем делается двусторонний контракт. Не допускается осуществление новации по решению суда или в одностороннем порядке в соответствии с п.1 ст. 452 ГК.

ГК РФ Статья 452. Порядок изменения и расторжения договора

1. Соглашение об изменении или о расторжении договора совершается в той же форме, что и договор, если из закона, иных правовых актов, договора или обычаев не вытекает иное.

2. Требование об изменении или о расторжении договора может быть заявлено стороной в суд только после получения отказа другой стороны на предложение изменить или расторгнуть договор либо неполучения ответа в срок, указанный в предложении или установленный законом либо договором, а при его отсутствии — в тридцатидневный срок.

 В законодательстве отсутствует точная форма данного документа, поэтому допускается составлять его в произвольной форме, но при этом должна присутствовать многочисленная важная информация, чтобы договор обладал юридической силой. Обязательными условиями являются:

  • описывается первичное обязательство;
  • вносятся сведения о размере долга;
  • вписывается новое обязательство, а также указывается, в каком размере оно возникает.

Основными пунктами договора новации являются:

  • титульный лист, в котором ставится дата составления, подписи сторон, реквизиты и данные о каждой стороне;
  • прописывается предмет договора;
  • указывается необходимость сохранения конфиденциальности, поэтому стороны не имеют право разглашать информацию;
  • прописывается ответственность сторон;
  • вносится информация о подсудности и возможных способов решения различных разногласий или споров;
  • приводятся сроки, в течение которых должник обязан исполнить обязательство перед кредитором;
  • указывается новый предмет договора, который по стоимости должен быть равен прошлому.

Таким образом, если грамотно будет составлен документ, то он будет обладать юридической силой, а также в нем будет указана вся необходимая информация о сделке.

Какие понадобятся документы

Для заключения договора новации может потребоваться различная документация, но обычно используются документы:

  • прошлый договор, который после подписания нового документа теряет юридическую силу;
  • учредительные документы компаний или паспорта граждан для внесения информации о сторонах соглашения;
  • если какое-либо имущество передается в залог, то требуются правоустанавливающие документы на него.

Количество документации зависит от предмета новой сделки.

Порядок заключения

Практически у каждой компании в определенный момент времени образуется дефицит денег, поэтому невозможно выполнять прежние обязательств. Перевод долга в заемное обязательство считается оптимальным решением, причем в этом случае выполняются действия:

  • требуется согласие от обеих сторон;
  • составляется новое соглашение, в котором указывается, что вместо товара передается определенная сумма или какое-либо имущество в залог;
  • требования по первоначальной задолженности прекращаются.

Важно! Чтобы эта сделка была легитимной и законной, учитываются все требования законодательства к ней.

Налогообложение

Данный договор обязательно отражается как в бухгалтерском учете, так и в налоговом. Например, в первоначальном соглашении поставщик товара получил аванс за товары в счет будущей поставки. Эта денежная сумма не учитывалась в доходах поставщика, а также не отражалась в расходах покупателя.

Особенности новации долга. myshared.ru

Так как отгрузка не была произведена, обе стороны не получили какие-либо доходы или расходы, поэтому требуется внести корректировку в налоговую базу каждой компании. Новация в заемное обязательство сопровождается уплатой процентов, что ведет к получению доходов одной стороной и расходов другой.

Покупатель в такой ситуации становится кредитором, получающим проценты по займу. Поэтому эти проценты относятся к внереализационным доходам фирмы.

Заключение

Таким образом, новация может применяться только при удовлетворении определенных условий, а также при грамотном составлении соответствующего договора. Она считается прекрасным выходом для разных компаний, у которых возникают непредвиденные обстоятельства, из-за которых они не могут справиться со своими долгами.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 703-42-46 (Москва)

+7 (812) 615-77-31 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://PravoZa.ru/dolgi/dolgi-pri-bankrotstve/novatsii-dolga-v-zaemnoe-obyazatelstvo.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.