+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Плюсы и минусы факторинга

Содержание

Факторинг. Что Нужно О Нем Знать? Преимущества И Недостатки Факторинга

Плюсы и минусы факторинга

Вы уже слышали о таком понятии как факторинг, но до сих пор не используете его в своем бизнесе?

Но ведь это поможет вам стабилизировать рабочие процессы и держать капитал в непрерывном обороте. Только представьте, скольких проблем можно лишиться, устранив все недочеты финансового оборота.

Интересно? Тогда переходим к работе…

Многим предпринимателям приходилось сталкиваться с проблемой нехватки оборотных средств. Деньги, которые должны идти на продолжение производства, не выплачиваются продавцам вовремя.

Это происходит из-за того, что партия товара, которую заказывал клиент, уже отгружена, но плата за нее еще не проведена. А денежные средства нужны для продолжения «жизнедеятельности» бизнеса, закупки новых материалов/товаров, начисления заработной  платы сотрудникам, расчета по долгам и так далее. Стоит целый ряд затрат, которые должен провести предприниматель.

Именно в таких случаях факторинг помогает исправить ситуацию.

Что такое факторинг?

Это слово походит от английского «factoring», что означает «разновидность агентирования». Таким образом, фактор – это финансовый агент.

Факторинг – это комплекс услуг для производителей и поставщиков, которые ведут торговую деятельность на условиях отсрочки.

Фирмы, предоставляющие такие услуги, помогают клиентам получить деньги за уже отгруженный товар намного раньше указанного срока. Задержка выплаты при работе с факторингом исключена. Несколько лет назад подобные услуги предоставляли в основном финансовые институты. Сегодня же на рынке широко распространены автономные факторинговые агентства.

Их преимущество заключается в том, что каждому клиенту предоставляются индивидуальные сотрудники, которые ведут основную работу по выплатам и взиманию долгов.

Схема работы со стандартным факторинговым агентством представлена ниже:

Как видите, поставщик в таком случае контактирует с клиентом только при поставке товара. Все финансовые процедуры предоставляются «фактору».

Особенность работы с факторинговым агентством

Вы часто встречались с клиентами, готовыми купить большую партию товара по хорошей цене, но просят отсрочку платежа на месяц или 2? Казалось бы, нельзя терять покупателей, которые с радостью заказывают большое количество вашей продукции, но ведь деньги вам нужны прямо здесь и сейчас, не так ли?

Дело в том, что фактор по стандартным условиям обязуется выплачивать 90% стоимости отгруженной продукции в течение 3-х дней. Независимо от того, сколько времени будет идти основной платеж от клиента, вы получите основную часть своих денег практически сразу.

Далее работники такой компании связываются непосредственно с вашим клиентом и обсуждают сроки выплаты. Возможно, вам будут предложены несколько другие условия сотрудничества.

Например, сразу вы получите только 50%, а остальные деньги – только когда клиент погасит задолженность перед фактором.

В таком случае вы задаете точный срок покупателю, а в случае задержки платежа, представители фактора связываются с ним самостоятельно и автономно решают все проблемы.

После обсуждения вопроса с должником, сотрудники могут обратиться к вам для уточнения нового срока платежа.

Плюсы и минусы факторинга

Преимущества:

  • Непрерывный оборот капитала;

Это является главным преимуществом, поскольку дает толчок к развитию бизнеса, получению прибыли. Что самое главное – непрерывный финансовый оборот делает бизнес стабильным и надежным.

Поскольку проблема с дебиторской задолженностью становится проще, появляется возможность сосредоточиваться на других моментах развития бизнеса. К примеру, время, которое вы тратили на «выпрашивание» долгов у клиентов, можно потратить на построение стратегии масштабирования бизнеса.

  • Хорошие отношения с клиентами;

Часто случается так, что между поставщиком и потребителем возникают дружеские отношения, которые, увы, портятся из-за постоянных проблем с финансами. Теперь все денежные вопросы решает фактор, поэтому вы можете продолжать общение с крупными заказчиками и постепенно превращать их в постоянных клиентов.

Недостатки:

По сравнению с кредитованием, факторинг является достаточно дорогим. Дело в том, что фактор, не имея никаких гарантий возвращения своих средств, старается минимизировать риск и взимает достаточно высокий процент за предоставление кредита.

  • Большой пакет документов;

Факторинговые компании вступают в сотрудничество далеко не со всеми компаниями. Возможно, вам придется долго собирать нужную документацию, чтобы воспользоваться такими услугами.

Конечно же, есть большой риск неоплаты. Когда должники не возвращают положенных сумм фактору, он может потребовать компенсацию от поставщика.

  • Невозможность осуществить разовую сделку;

Отгрузки по дебиторам должны происходить постоянно.

Чем отличаются современные факторинговые компании?

Основная проблема в том, что на русскоязычном рынке такое понятие появилось относительно недавно.

Например, в США, где подобные услуги практикуются довольно давно, существуют стандартные атрибуты факторов, по которым и работают все агентства.

В странах СНГ сегодня практически каждая компания задает собственные стандарты, поэтому как условия сотрудничества, так и сами услуги могут значительно отличаться.

Как выбрать факторинговую компанию?

При первом контакте с консультантом факторингового агентства, обязательно обратите внимание на следующие особенности:

  • Условия предоставления основной услуги – уступка дебитерской задолженности или ее покупка.
  • Точная стоимость услуг. Как правило, такие компании предлагают не фиксированную стоимость, а работают за определенный процент от ваших продаж. Например, годовая ставка может составлять 12%. Во время изучения факторингового договора обязательно определите, может ли меняться ставка по каким-либо причинам. Попав на не самую лучшую фирму, вы можете заметить, что при задержке платежа со стороны вашего клиента ставка составляет уже 24%. Обсуждайте этот вопрос сразу, во избежание недоразумений.
  • Поинтересуйтесь самим процессом работы компании. Узнайте среднюю скорость работы, ознакомьтесь с используемыми ресурсами. Возможно, вы сможете ознакомиться с готовыми кейсами, если попадете в хорошее агентство.

Отталкиваясь именно от этих показателей, нужно делать свой выбор.

Выгоден ли факторинг для вашего бизнеса?

Если вы работаете лишь с несколькими крупными заказчиками, тогда будет проще урегулировать все вопросы напрямую с покупателями. В случае, когда приходится часто отгружать большие партии товара – да, эти услуги могут быть очень даже выгодными, но для этого стоит знать атрибуты качественных фирм:

  • Адекватность цены;
  • Гарантированный и стабильный оборот капитала, что способствует улучшению бизнеса;
  • Хорошая репутация на рынке.

Заключение

Факторинг – комплекс услуг, которые обеспечивают постоянный денежный оборот крупным компаниям. Услуги особенно востребованы в B2B-сегменте. Конечно, факторинг имеет свои преимущества и недостатки, разобравшись с которыми, вы поймете, нужно ли вам обращаться в такие агентства.

А вы все еще работаете с клиентами напрямую? Пишите в комментарии, давайте вместе обсудим особенности такого сотрудничества.

Хотите знать, Как Найти Самый Выгодный Источник Трафика для Вашего Бизнеса, Используя Google Analytics [Руководство для Начинающих]? Читайте статью уже сейчас!

Источник: https://geniusmarketing.me/lab/faktoring-chto-nuzhno-o-nem-znat-preimushhestva-i-nedostatki-faktoringa/

Что такое факторинг простыми словами — полный обзор понятия для новичков + 5 советов эксперта по выбору факторинговой компании

Плюсы и минусы факторинга

  1. Что такое факторинг — полный обзор понятия для новичков
  2. Зачем нужен факторинг и каковы его главные преимущества
  3. Основные виды факторинга и их особенности
  4. Как работает факторинг — 3 этапа факторинга
    • Оценка потенциального клиента
    • Оформление факторинговой сделки
    • Контроль факторингового договора
  5. Как правильно выбрать факторинговую компанию — 5 советов от эксперта
  6. Заключение

1. Что такое факторинг — полный обзор понятия для новичков

В узком смысле, факторинг – это особый формат торгового кредитования. Более обширно понятие факторинга звучит следующим образом:

Факторинг — это беззалоговое предоставление денежных (оборотных) средств поставщику в ответ на переуступку им денежного требования к покупателю (возникающего в момент отгрузки товара или оказания услуги).

Новым собственником прав на востребование оплаты становится факторинговая компания (фактор). Важный момент – фактор получает «дебиторку», по которой не фиксировались нарушения условий оплаты. В противном случае он являлся бы коллектором. А это принципиально иное направление деятельности!

Более широкая трактовка понятия факторинга включает в себя также процессы оценки и страхования рисков неплатежей, которые зависят от того, насколько надежна компания-покупатель.

История возникновения факторинга

История факторинга берет свое начало в эпохе античности. Об этом, в частности, говорит происхождение термина от латинского facio, буквально переводящегося как «тот, кто делает».

Базовая причина формирования потребности в факторинге – развитие мировой торговли, предполагавшей существенный временной промежуток между отгрузкой продукции и оплатой.

В России факторинг получил развитие в начале «нулевых». Основными компаниями-факторами выступают отечественные банки. Российский факторинговый оборот в настоящий момент не превышает 0,5% от ВВП (в экономиках западных стран это показатель составляет от 2% до 20%).

2. Зачем нужен факторинг и каковы его главные преимущества

Итак, выше мы разобрались с тем, что это такое «факторинг». Если дать определение факторингу простыми словами, то оно будет звучать следующим образом:

Факторинг – это получение денег поставщиком от фактора в срок, который короче чем тот, что предусмотрен контрактом на поставку товара.

Чаще всего фактор одномоментно выплачивает около 90% от стоимости товара. Остальная сумма поступает после того, как покупатель подтвердит получение продукции и отсутствие каких-либо претензий или осуществит оплату.

Разумеется, что условия факторинга предполагают оплату услуг фактора (в виде некоторой комиссии).

Потребность в подобной схеме может возникнуть в случае форс-мажора. Очень часто быстро нарастить оборотный капитал оказывается дешевле, используя различные схемы факторинга, чем прибегая к краткосрочным кредитам. А в отечественной практике доступ малых предприятий к заемным средствам существенно затруднен.

Но может ли факторинг изначально закладываться в финансовые планы предприятия? Ответ утвердительный. Многие компании вынуждены прибегать к факторингу, работая в условиях «рынка покупателей».

Отсрочка платежа выступает как конкурентное преимущество, а повышение оборачиваемости оборотных средств достигается благодаря факторингу.

В отечественной практике факторинг часто встречается при оформлении поставок товаров и услуг от небольших фирм в адрес гигантских корпораций.

Крупные юридические лица нередко проявляют негибкость при договорной работе и готовы сотрудничать, лишь используя некое «шаблонное» соглашение на поставку.

Добиться изменения условий оплаты практически невозможно, этому противостоит бюрократия корпораций-гигантов, не желающая допускать прецедент изменения устоявшейся практики.

Распространенная проблема в подобном случае – возникновение налоговых обязательств раньше поступления выручки, так как реализация признается по факту отгрузки товара.

Факторингу присущи еще несколько преимуществ:

  • в отличие от кредита, он не требует использования залога;
  • факторинговая компания фактически проводит инкассацию задолженности клиента;
  • договор факторинга – это в некотором смысле страховка от риска неплатежа.

Основные преимущества и недостатки факторинга представлены в таблице ниже. Анализ проведен на основе сравнения с банковским кредитом.

Плюсы факторинга (+)Минусы факторинга (-)
1Факторинг гарантирует безостановочный оборот денежных средствУслуга факторинга требует затрат (могут достигать 10% от суммы реализации)
2Снижаются риски, сопряженные с дебиторской задолженностьюФакторинг теряет смысл при высокой ритмичности отгрузок и оплат
3Появляется возможность предложить график оплаты, удобный для покупателяВ России высокие и «запутанные» тарифы

3. Основные виды факторинга и их особенности

Существуют множество разновидностей факторинга в зависимости от потребностей клиентов.

Основные виды факторинга следующие:

  • открытый и закрытый;
  • с регрессом и без регресса;
  • внутренний и международный.

Ниже, я расскажу вам о каждом более подробно.

С точки зрения информирования участников факторинговой сделки о ее заключении различают открытый и закрытый (конфиденциальный) факторинг.

В первом случае покупатель получает информацию о том, что поставщик заключил договор с компанией-фактором. При этом счет-фактура оформляется соответствующим образом (делается запись о необходимости перечислить средства в пользу фактора).

Во втором, означает, что плательщик не уведомляется о том, что заключен факторинговый договор. Должник перечисляет средства в адрес поставщика, а тот, в свою очередь, выплачивает их фактору.

С позиции распределения рисков бывает факторинг с регрессом и факторинг без регресса.

Факторинг с регрессом, т.е. право регресса означает, что в случае нарушения должником условий контракта, фактор может вернуть поставщику неоплаченные счета и потребовать возврата кредита. В реальных условиях данное условие очень редко предусматривается в договорах.

Факторинг без регресса предусматривает, что фактор не только берет на себя риски неоплаты, но и обязуется покрыть все издержки своего клиента, сопряженные с взысканием долга (включая судебные).

С точки зрения резидентности участников факторинговой сделки выделяют внутренний факторинг и внешний (международный).

При внутреннем факторинге и поставщик, и покупатель, и фактор зарегистрированы в одной стране.

При международном факторинге участники сделки – резиденты разных стран. Для внешнего факторинга характерны долгосрочные договоры, предполагающие передачу фактору всей дебиторской задолженности какого-либо покупателя или все покупателей-резидентов конкретной страны.

4. Как работает факторинг — 3 этапа факторинга

С позиции поставщика факторинговая сделка довольно проста. Учитывая невысокие риски, один из базовых критериев – расценки на услуги компании-фактора. Впрочем, некоторые нюансы мы рассмотрим ниже. Этапы факторинга с точки зрения факторинговой компании выглядят по-другому.

Этапы и схема работы факторинга:

Этап 1. Оценка потенциального клиента

На этом этапе анализируется работа потенциального клиента. Наибольшее внимание уделяется финансовому состоянию его дебиторов. Это сопряжено с тем, что основной риск фактора – невыполнение покупателем своих обязательств.

В процессе этой работы от поставщика запрашивается информация:

  • о контрагентах;
  • об условиях поставок и оплат;
  • о фактах нарушений договорных обязательств.

Служба безопасности фактора должна проверить достоверность полученных данных. Также рассматривается кредитный рейтинг покупателей. По возможности исследуется информация о своевременности погашения им кредитов, полученных в банках.

Условия договора на поставку анализируются на соответствие условиям других подобных договоров, заключаемых на рынке. В случае наличия существенных отклонений анализируются их причины (это позволяет минимизировать вероятность возникновения злоупотреблений).

Также компания-фактор должна оценить вероятность возникновения рекламаций (претензий), исследовать подобные случаи и понять их причины.

Этап 2. Оформление факторинговой сделки

Заключение договора проводится после того, как фактор принимает решение обслуживать всю дебиторскую задолженность клиента или некоторую ее часть.

В договоре обязательно отражаются:

  • условия и порядок финансирования,
  • механизм передачи прав на дебиторскую задолженность,
  • стоимость услуг и порядок расчетов.

Одновременно с этим фактор может принять решение о страховании риска неисполнение покупателем своих обязательств.

Этап 3. Контроль факторингового договора

Это очень важная часть деятельности факторинговой компании.

Постоянно ведется работа по ряду направлений:

  1. Анализ исполнения участниками сделки своих обязательств и формирование претензий в случае их нарушения.
  2. Мониторинг соответствия активов, задействованных при реализации договора факторинга, требованиям фактора, отраженным в договоре.
  3. Периодическая переоценка как самого клиента, так и его дебиторов. Особенно это касается тех предприятий, которые относятся к проблемным секторам национальных экономик.

Скачать образец договора факторинга (doc, 190 Кб)

5. Как правильно выбрать факторинговую компанию — 5 советов от эксперта

Ниже я расскажу вам, как правильно выбрать факторинговую компания, которой можно доверить работу с вашей дебиторской задолженность.

5 золотых советов для новичков:

  1. Определитесь, для чего вам нужны услуги факторинга. Если основная задача – решить проблему с конкретным контрагентом, то вам подойдет и достаточно узкий перечень услуг. В противном случае ищите того фактора, который согласится обслуживать всю вашу дебиторскую задолженность и работать с нестандартными поставками. Возможно, что это обойдется чуть дороже, но вы гарантированно не останетесь без оборотных средств.
  2. Не «зацикливайтесь» на банках, особенно если ваш оборот невелик. К сожалению, отечественные банкиры могут предоставлять крупным и мелким клиентам услуги разного качества. Понимая, что на вашем обороте не заработать много, они будут слишком долго рассматривать предоставляемые вами документы. В этом смысле небольшие факторинговые компании могут работать значительно более оперативно.
  3. Не ленитесь собрать отзывы о компании в «мировой паутине». Но не паникуйте, наткнувшись на негативные впечатления какого-либо одного клиента. Психология человека устроена так, что, оставшись недовольным обслуживанием, он получает значительно более мощную мотивацию «наследить в Интернете».
  4. Оцените стоимость услуг. Два основных вопроса в данном случае – это размер комиссии фактора и существование или отсутствие комиссии за просрочку платежа покупателем.
  5. Поинтересуйтесь возможностью использовать электронный документооборот и электронную подпись. На практике это может ускорить поступление денег на несколько дней.

6. Заключение

Итак, в этой статье мы ознакомились с вами с таким инструментом как факторинг, разобрались с тем, как с его помощью улучшить процесс управления оборотным капиталом и сформулировали положения, которые помогут выбрать факторинговую компанию для сотрудничества.

Однако при формировании денежного потока может использоваться еще ряд механизмов, повышающих эффективность работы предприятия. Следите за выходом новых статей на нашем сайте. Со временем мы расскажем про каждый из них.

И в заключении предлагаю вам посмотреть интересное видео о том, как работает факторинг на примере промо-ролика компании Лайф Факторинг.

Источник: http://finguid.ru/nachinayushhim-predprinimatelyam/chto-takoe-faktoring-prostymi-slovami-nbsp-polnyj-obzor-ponyatiya-dlya-novichkov-5-sovetov-eksperta-po-vyboru-faktoringovoj-kompanii/

Что такое факторинг и как это поможет вашему бизнесу процветать?

Плюсы и минусы факторинга

Приветствую! Дебиторская задолженность (это когда должны вам, а не наоборот) — «головная боль» тысяч российских компаний. В России дебиторские риски почти не страхуются, а споры по дебиторке редко рассматриваются в суде.

Лично я считаю, что факторинг – один из самых эффективных способов снять проблему дебиторской задолженности с повестки дня. Итак, факторинг что это, и зачем он нужен российскому бизнесу?

Что такое факторинг простыми словами?

Официальное определение факторинга вгоняет в ступор даже людей с высшим экономическим образованием. На всякий случай, я его все-таки приведу. Но очень кратко и в адаптированном виде.

Факторинг – это предоставление денег поставщику без залога взамен на переуступку денежного требования к покупателю. Такой взаимообмен происходит в момент отгрузки товара или оказания услуги.

Все равно непонятно? Попробую совсем простыми словами.

Факторинг – по-настоящему классная штука для компаний, которые работают на условиях послеоплаты или отсрочки платежа.

Вот как выглядит схема факторинга на условном примере. Компания «Зима близко» продает оптом и в мелкую розницу отопительные котлы. И после каждой отгрузки ее бухгалтерский учет фиксирует задержки по оплате. То на три дня, то на неделю, то на месяц, а то и… навсегда.

Складывается классическая ситуация: «проводки по продажам есть – денег на счету нет». Так называемые кассовые разрывы – крайне неприятная штука для любой компании. Она связывает по рукам и ногам и «замораживает» деньги из оборотного фонда. И при этом «Зима близко» должна исправно платить налоги и зарплату сотрудникам и делать кучу закупок для поддержания нормальной деятельности.

Причем здесь факторинговая компания? А она-то как раз и закрывает кассовые разрывы. За отдельную плату, разумеется.

Суть схемы. «Зима близко» заключает договор с факторинговой компанией «Стена». Теперь после каждой отгрузки отопительных котлов деньги от продажи поступают на счет «Зима близко» в тот же день! Но их перечислит не покупатель, а факторинговая компания.

Для продавца это снимает массу проблем:

  • Можно не ждать, когда зайдет оплата от покупателя. Отгрузил – получил деньги на счет. Около 90% суммы поступает в тот же день. Еще 10% придут, когда покупатель оплатит поставку или подтвердит получение товара нужного качества. Такие нюансы прописываются в договоре с факторинговой компанией
  • Компания «Зима близка» снимает с себя головную боль по «выбиванию» дебиторской задолженности. Этим теперь тоже будет заниматься «фактор». Конечно, их методы гораздо мягче, чем коллекторские. Но результаты все равно впечатляют
  • Почти полностью устраняются кассовые разрывы. На счетах «Зима близко» теперь всегда есть деньги, как минимум, на текущие расходы

Многочисленные примеры доказывают, что от услуг факторинга выигрывают все:

  1. Продавец получает оплату за отгруженные товары и оказанные услуги день в день
  2. Покупатель приобретает товар или услугу на условиях отсрочки платежа
  3. Факторинговая компания зарабатывает свою комиссию

Почему компании не могут обойтись без факторинга?

У многих возникает вопрос: зачем платить «фактору», когда можно просто продавать на условиях предоплаты или «день в день». Но не все так очевидно.

Во-первых, куча товаров и услуг требуют тестирования и проверки качества. Процесс занимает какое-то время. И только если все ок, покупатель оплачивает поставку.

Во-вторых, конкуренция на рынке высока. И одним из серьезных конкурентных преимуществ как раз и выступает отсрочка платежа. Компания-продавец стоит перед выбором: увеличить продажи, разрешив покупателям отсрочку. Или «уронить» покупательский спрос, требуя обязательной предоплаты.

В первом случае продавец рискует получить серьезные кассовые разрывы и «зависшую» дебиторскую задолженность. Во втором – вызвать падение продаж и убытки.

Плюсы и минусы факторинга

Достоинства:

  • Факторинг снимает вопрос с «заморозкой» оборотных средств. Это когда по факту товар уже отгружен, а деньги за него «зависли» у дебитора
  • У продавца появляется возможность предложить покупателю удобный график оплаты
  • Уходят почти все риски, связанные с дебиторской задолженностью. Договор факторинга частично страхует от риска неплатежа
  • В отличие от кредита, факторинг не требует оформления залога
  • «Фактор» проводит инкассацию задолженности дебитора
  • Факторинговые услуги обходятся дешевле, чем краткосрочные банковские займы и кредитные линии

Недостатки:

  • Услуга бесполезна при высокой ритмичности оплат и отгрузок
  • Стоимость факторинга может достигать 10% суммы реализации
  • В России рынок пока еще не слишком развит и незащищен на законодательном уровне

Факторинг глазами самого «фактора»

Давайте разберем, что такое факторинг глазами самого «фактора».

Оценка потенциального клиента

Особое внимание «фактор» уделяет финансовому состоянию дебиторов. Ведь его основные риски – неоплата уже отгруженных товаров и оказанных услуг. Информацию о дебиторах предоставляет поставщик. А потом служба безопасности факторинговой компании проверяет их достоверность.

Заключение факторинговой сделки

Если результаты оценки «фактора» устраивают, он соглашается обслуживать дебиторку поставщика (полностью или какую-то часть).

Что прописывается в договоре?

  • Условия финансирования
  • Схема передачи прав на дебиторку
  • Порядок расчетов и стоимость услуг «фактора»

Отдельные виды факторинга предусматривают страхование риска неоплаты со стороны покупателя.

Контроль исполнения договора

После подписания договора представители «фактора» продолжают «держать руку на пульсе»:

  • Анализируют, как участники сделки исполняют свои обязательства
  • Контролируют, чтобы активы соответствовали требованиям в договоре факторинга
  • Время от времени переоценивают и клиента, и его дебиторов. Это особенно актуально для проблемных секторов национальной экономики

Как выбрать факторинговую компанию?

Если торговый оборот Вашей компании невелик, документы в банке будут рассматривать очень долго. К слову, факторинг предлагает не только Сбербанк, но и другие крупные банки. Там понимают, что много заработать на «мелочевке» не получится. И отношение к мелким клиентам будет соответствующее. В этом смысле работать с небольшими факторинговыми компаниями гораздо удобней.

Обратить внимание нужно на два момента: отсутствие или наличие комиссии за просрочку платежа покупателем и размер комиссии самого фактора.

  • Изучите отзывы о «факторах» в Сети

На специализированных форумах можно узнать кучу полезной информации. Например, условия в разных компаниях, комиссии и «подводные камни» сотрудничества.

Краткое резюме

Услуги «фактора» позволяют убить сразу двух зайцев: и деньги за отгрузку получать вовремя, и радовать покупателей отсрочкой платежа. В России к факторингу часто прибегают мелкие компании, когда продают товары и услуги крупным корпорациям.

А Вы используете в бизнесе услуги факторинговых компаний?

и делитесь ссылками на свежие посты с друзьями в социальных сетях!

Источник: http://capitalgains.ru/biznes/faktoring-chto-eto.html

Факторинг – в чем его преимущества и недостатки?

Плюсы и минусы факторинга

Когда прямые взаиморасчеты покупателя и продавца затруднены по разным причинам, помощь чаще всего оказывают банки. Если покупателю не хватает собственных денег, но товар очень нужен – он может взять кредит, а когда продавец крайне заинтересован в стимулировании сбыта – становится актуальным применение факторинга, наряду с иными инструментами.

В этом случае сделка заключается тремя сторонами, с участием банка. Суть ее в том, что поставщик сразу получает оплату (или большую ее часть, в зависимости от условий договора), покупатель – необходимый товар, а банк – процент за предоставленное финансовое обеспечение.

Преимущества факторинга

В отличие от кредита, при факторинге не предоставляется залог. Банк не задерживает сделку, проверяя благонадежность и состоятельность клиентов, а также обходится без открытия их счетов у себя. Задолженность образуется у дебиторов, а не у продавца, фактически получившего деньги от банка.

В свою очередь, банк тоже заинтересован снижать риски невозврата денег. Применение факторинга приведет к увеличению числа дебиторов, что позволяет рассчитывать на как минимум частичное погашение долга. Однако основные хлопоты по таким сделкам берет на себя именно банк: процентные и кредитные, валютные и прочие риски несет только займодатель.

Перспективы совершенствования факторинга

В разной степени проблемы развития факторинга решаются уточнениями обязательств сторон. Например, банк может предложить договор с регрессом – т.е. правом переуступки долга поставщику при неоплате в срок. В этом случае продавец принимает на себя часть риска, что дебитор окажется недобросовестным партнером, однако и факторинг обходится существенно дешевле.

Получение денег сразу после отгрузки товара, пусть и от банка, за процент, позволяет снизить дебиторскую задолженность, увеличить объем располагаемых ресурсов.

При нестабильности курсов валют это дает возможность оперативной конвертации – и, как следствие, сбережения денег от обесценивания. Данное обстоятельство особенно важно для организаций с внешнеэкономическим профилем деятельности.

Если для пополнения оборотных средств брать кредиты, возникает риск повышения процентной ставки – т.е. удорожания займов. При факторинговой сделке банк обязуется не менять условий обслуживания в течение определенного периода времени, что позволяет продавцу осуществлять планирование своей деятельности в кратко- и среднесрочной перспективе.

Банк не только кредитует поставки, но и следит за дебиторской задолженностью, систематически извещая продавца об оплате реализованных товаров. Это облегчает ведение бухгалтерии: сведения о продажах и статистике платежей поступают в календарной привязке, так проще отслеживать задолженности.

Если срок оплаты истек, а деньги за поставленный товар так и не поступили на счет – с должником разбирается не продавец, а банк. С другой стороны, покупатели нередко опасаются факторинговых сделок именно потому, что партнером оказывается не продавец, а влиятельная организация (если это солидный банк).

Во избежание недоразумений, займодатель может потребовать оформление приложения к основному договору, где фиксируется согласие покупателя оплатить поставку на определенный банковский счет.

Проблемы факторинга

Преимущества и недостатки факторинга взаимосвязаны. Главный минус – финансовый: такой способ реализации товара обходится дороже обычных продаж. Изготовитель тратит время и деньги на организацию сбыта, делит прибыль с банком, гарантирующим оплату поставок – но при затруднениях и рисках сбыта традиционным способом это лучше, чем его отсутствие.

Услуги банка оплачиваются по нескольким составляющим, комплексно и неоднократно. Основная комиссия за факторинговые займы дополняется платой за обслуживание сделки (обработку документов и пр.), процентом по кредиту.

Кредит в данном случае – предоставленные банком деньги (перечисленные на счет продавца) сразу после предъявления документов о совершенной отгрузке и вплоть до момента оплаты товара покупателем.

В банке учитывают, много ли дебиторов у продавца и каков относительный объем сбыта (если продукция поставляется напрямую от изготовителя) по факторинговым сделкам. Эти обстоятельства влияют на условия договора и размер комиссии.

Факторинг действительно стимулирует продажи и повышает эффективность использования оборотных средств, но это лишь один из возможных вариантов. В каждом случае следует анализировать ситуацию – возможно, выгоднее окажется продавать товар с предоплатой или взять кредит.

Многое зависит от обстоятельств – бывает так, что заманчивая перспектива расширения доли рынка, благодаря стимулированию сбыта, откладывается ради финансирования текущих потребностей.

Источник: https://pr-credit.ru/faktoring-v-chem-ego-preimushhestva-i-nedostatki/

Факторинг: что это простыми словами, пример расчета, факторинговые операции и компании

Плюсы и минусы факторинга

— Справочник предпринимателя — Термины — Что такое факторинг и пример расчета

Среди огромного количества кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса особое место занимает факторинг.

Такая услуга позволяет продавцам товаров защититься от неплатежей, а покупателям – гарантировать себе бесперебойные поставки даже при недостатке средств на счетах.

Факторинговое обслуживание имеет как плюсы, так и минусы, рассмотрим их подробнее ниже.

Факторинг — что это простыми словами

Факторинговое обслуживание включает в себя целый комплекс услуг по финансированию и оценке сторон сделок, а также собственную систему контроля поставок и оплат.

Суть факторингового финансирования

Для тех компаний, которые осуществляют оптовые закупки небольшими партиями на регулярной основе у одного продавца, кредитование обычными видами займов неудобно и невыгодно. Система овердрафтов позволяет получать небольшие суммы кредитов, но существенно увеличивает расходы компании за счет высоких процентов.

Поэтому компании-поставщики заинтересованы в привлечении банка или факторинговой компании (фактора) в качестве стороны-плательщика по договорам поставки. Покупатель при этом становится должником фактора в сумме поставки и возвращает средства именно ему.

Продавец при этом получает сразу несколько преимуществ:

  • ликвидация кассовых разрывов;
  • возможность бесперебойного осуществления циклов производства и продаж;
  • дополнительные гарантии осуществления платежей;
  • получение сведений о платежеспособности дебитора.

Факторинг может осуществляться в двух видах: с регрессом или без.

Регресс означает возможность для банка или факторинговой компании осуществлять возврат требований по уплате факторинговых платежей продавцу. Иными словами, если покупатель в срок не произвел оплату за поставку, долг фактору возвращает продавец. Взаиморасчеты между продавцом и покупателем после закрытия долга по факторинговому финансированию, банк уже не контролирует.

Отдельно стоит выделить факторинг без уведомления. В этом случае сам дебитор не уведомляется о то, что поставки и расчеты теперь происходят через фактора. Переводы средств могут осуществляться на расчетный счет продавца в банке-факторе.

Чаще всего за заключением договора факторинга обращается продавец.

С помощью фактора компании рассчитывают компенсировать потери от задержек выплат покупателя, развивая при этом сотрудничество с ним на условиях отсрочки платежа.

Но иногда за факторинговым обслуживанием обращается покупатель. В этом случае финансируется процедура покупки оптовых партий товара, а сам вид факторинга именуется реверсивным или закупочным.

— что такое факторинг:

Система банковского факторинга

Факторинговое финансирование осуществляется в том случае, если между продавцом и дебитором существует договоренность, закрепленная в договоре поставки, об отсрочке платежа сроком до 180 (иногда до 240 суток) с момента поставки.

В этом случае банк выплачивает продавцу средства в сумме до 90% от стоимости всех товаров по товарной накладной, а дебитор, в свою очередь, всю сумму долга переводит на факторинговый счет в банке.

Банк, получив перевод, взимает комиссию за обслуживание, за обработку данных по накладным, проценты по сумме финансирования за фактическое количество дней использования кредитных средств. После этого из суммы поступления гасится основной долг по финансированию, а остаток средств (если он есть) переводится продавцу.

Банк осуществляет финансирование сделок по факторингу в несколько этапов:

  • оценка платежеспособности покупателей и продавцов по внутрибанковской нормативной документации;
  • подписание договора о факторинговом обслуживании, а также сопутствующей документации (договоров банковского счета, поручительств и т.д.);
  • рассылка покупателям (дебиторам) уведомлений о необходимости перечисления средств на специализированный счет, открываемый в банке на имя продавца;
  • прием от продавца товарных накладных и счетов-фактур по отгруженным партиям товара, оценка договора поставки и соответствия его условиям накладной, внесение поставок в базу данных;
  • перевод суммы финансирования на счет продавца, внутрибанковский учет объема требований и выплат;
  • отслеживание просроченных поставок (то есть тех, по которым отсрочка платежа уже закончилась, а оплата от дебитора не поступила), иногда в этом случае клиент может подтвердить в письменном виде закрытие данной поставки, и регрессное требование выдвинуто не будет;
  • прием входящих платежей от дебитора, их разнесение по поставкам, учет выплаченных процентов и возврат излишне уплаченных средств клиенту.

Факторинговая компания

Не столь важно, кто осуществляет финансирование – банк или факторинговая компания. Основное отличие банка от компании-фактора – стандарты работы.

Если банк может параллельно оказывать различные услуги по сопровождению счетов, осуществлять переводы между счетами клиента и дебитора, то факторинговая компания  — оказывать широкий спектр услуг по страхованию платежей, их сопровождению, отслеживанию поставок (в том числе за рубеж) и др.

Факторинговая компания, параллельно с финансированием, проводит полное сопровождение дебиторской задолженности, участвует в решении спорных вопросов с дебиторами.

Использование в малом бизнесе

Сегмент МСБ – один из самых чувствительных к недостатку денежных средств ввиду низкой капитализации и недостатка собственного капитала. Именно поэтому факторинг особенно востребован в малом бизнесе, как альтернатива банковскому кредитованию и дополнительная гарантия надежности сделок.

Основные достоинства факторинга для этого сегмента бизнеса:

  • доступность кредитных средств;
  • отсутствие или минимальный размер дополнительных платежей и комиссий;
  • возможность ускорить обороты денежных средств, получая тем самым дополнительную прибыль;
  • минимизация рисков от налаживания отношений с новыми покупателями;
  • возможность гибко изменять политику действий на рынке, привлечения клиентов на выгодных и удобных условиях отсрочки платежа.

Плюсы и минусы

Даже в условиях кризиса банки постоянно развивают перечень кредитных продуктов для бизнеса, позволяя предпринимателям с минимальными издержками использовать заемные средства для развития.

Многие из этих предложений слишком дороги или недоступны для небольших компаний.

Факторинг помогает использовать кредитные средства с максимальной пользой и минимальной переплатой.

Однако, и этот продукт имеет свои недостатки:

  • достаточно высокая цена – около 15-20% годовых;
  • необходимость предоставления информации о дебиторах;
  • ограниченность финансового потока объемами продаж;
  • в факторинге используются только поставки, расчет по которым идет в безналичной форме.

Положительных сторон факторинга гораздо больше:

  • отсутствие залога;
  • возможность передать контроль за дебиторкой третьему лицу; банки и факторинговые компании учитывают на своих счетах все поставки, даже те, финансирование по которым не осуществляется;
  • крупные факторы создают специальный пользовательский интерфейс для своей программы, позволяя клиенту самостоятельно отслеживать любые изменения в дебиторской задолженности;
  • факторинговое финансирование не считается кредитными средствами и не влияют на ключевые показатели баланса компании;
  • банки не предъявляют строгих условий к платежеспособности поставщика;
  • при заключении договора на факторинг без регресса, риски неплатежа от дебитора несет фактор, бизнесу же гарантированны своевременные поступления на счет;
  • сокращение кассовых разрывов позволяет планировать финансовые потоки более эффективно.

Факторинг, пример расчета

Рассмотрим простейший пример:

Продавец поставил покупателю 1 января товар на общую сумму 100 000 рублей. Банк финансирует 90% от суммы поставки. Ставка – 15% годовых, дополнительные платежи – комиссия за обработку счета-фактуры в размере 50 рублей за штуку. Отсрочка платежа – 180 дней. Дебитор расплатился 21 января.

После обработки счета-фактуры компания получит от банка: 100 000*0,9=90 000 рублей.

Комиссия за использование факторинговых средств составит:

(100000*0,9*0,15)/365*20=739,73 рублей

Итоговая переплата по поставке: 739,73+50=789,73 рублей.

После того, как дебитор перечислит в банк долг, фактор вернет на счет продавцу:

100 000 – 90 000 – 739,73 – 50 = 9260,27 рублей.

Ставки по факторингу достаточно высоки. Однако, возможность использовать средства от клиента уже сегодня, не дожидаясь оплаты в конце срока отсрочки, с лихвой компенсируют небольшую переплату за короткий срок использования средств фактора.

— что такое факторинг простым языком:

(26 голос., 4,10 из 5)
Загрузка…

Источник: https://delatdelo.com/spravochnik/terminy/faktoring-chto-eto-takoe-i-primer-rascheta.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.