+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Штрафные санкции по операциям эквайринга

Содержание

Торговый эквайринг для физических и юридических лиц в Сбербанке

Штрафные санкции по операциям эквайринга

Безналичные расчеты стремительно входят в жизнь россиян. С 2015 года ко всем предприятиям, работающим в сфере торговли и представления услуг населению, выдвигаются особые требования. Если покупатель или клиент желает расплатиться по безналичному расчету, то все эти организации обязаны оказать ему эту услугу.

За несоблюдение подобного требования предприятий-нарушителей ожидают серьезные штрафные санкции.

Во многих супермаркетах уже давно стала привычной картина, когда покупатель, оплачивая покупку, вместо денег протягивает кассиру банковскую карточку.

Так действует торговый эквайринг – списание денег с банковского счета покупателя при помощи специально оборудованного терминала.

Данную услугу предоставляют банки-эквайеры, устанавливающие в различных торговых точках POS-терминалы. Лидером в данной позиции выступает Сбербанк РФ, имеющий в этом многолетний опыт. Его услуги отличаются минимальной стоимостью, высоким уровнем и соблюдением конфиденциальности.

Лидерство на рынке

Подключение эквайринга Сбербанка подразумевает услугу, которая дает торговым организациям и предприятиям ресторанного бизнеса возможность проводить расчет с клиентами при помощи пластиковых банковских карт без использования наличных денег.

Он заключается в предоставлении следующих услуг:

  • Установка POS-терминалов и специальных модулей, устанавливаемых в кассовое оборудование клиентов (для интернет-эквайринга такая процедура не проводится).
  • Предоставление расходных материалов, необходимых для осуществления операций через терминал.
  • Бесплатное обучение сотрудников правилам использования оборудования и информационное сопровождение.
  • Предоставление технической поддержки по обслуживанию терминалов и устранение неполадок в их работе.
  • Проверка платежеспособности пластиковых карточек во время использования эквайринг-оборудования.
  • Согласно заключенному договору между клиентом и банком в определенный срок происходит возмещение сумм, проведенных по этим операциям.

Для Вас есть выгодные предложения по займам, кредитам и картам, очень гибкие условия, поможем рассчитать переплату на калькуляторе – это займет не более минуты. Хотите попробовать?

Подать заявку

Клиент, заключивший договор на предоставление услуги безналичной оплаты, должен выполнить некоторые требования банка:

  • Предоставить на своей территории условий для установки требующегося оборудования.
  • Согласно заключенному договору выполнять все условия приема платежей.
  • Согласно условиям договора выплачивать банку комиссию за предоставленную услугу.

Эквайринг, который предоставляет Сбербанк, является взаимовыгодным для обеих сторон: банк получает свое комиссионное вознаграждение и увеличение количества держателей карт, а предприятие-клиент увеличивает количество покупателей и свои доходы.

Схема работы системы безналичных расчетов

Чтобы подключить эквайринг, ИП должен отправить онлайн-заявку на сайт, подписать договор присоединения и заявку на установку терминалов и оборудования. Так же просто происходит установка интернет-эквайринга в Сбербанке.

Шаблон электронной заявки на подключение услуги

Преимущества эквайринга в Сбербанке для ИП

Сегодня многих покупателей привлекает возможностью оплаты своих покупок с помощью банковской карты. Подобный интерес вызван безопасностью и удобством процедуры, а также возможностью контролировать свои расходы. По этой причине большинство россиян все больше выбирают торговые точки, где есть специальные POS-терминалы.

Почему это выгодно?

ИП, владельцы магазинов, также получают ряд преимуществ системы:

  • Увеличение количества покупателей. С ростом количества владельцев платежных карточек растет количество желающих, готовых воспользоваться подобной услугой.
  • Увеличение торговой выручки. Психологами давно замечено, что покупатель тяжелее расстается с деньгами, которые находятся в его кошельке. Возможность не ограничивать себя приводит к увеличению среднего размера покупки.
  • Возможность приобретение товара в кредит с использованием кредитной карточки. Это приводит к увеличению покупательской способности.
  • Комфортность. Обслуживание клиента происходит в автоматическом режиме и намного быстрее, количество ошибок при расчетах уменьшается, а, следовательно, и недостача в кассе.
  • Повышение безопасности. Исчезает риск, как у покупателя, так и у ИП получения фальшивых денег. Нет необходимости держать в кассе большое количество наличных денег.
  • Экономия времени сотрудников. Исчезает надобность тратить много времени на перерасчет кассовой наличности.
  • Сокращаются расходы на инкассацию.
  • Повышение имиджа торговой организации. Предлагая клиенту более современный способ оплаты, и предоставляя ему право выбора вариантов платежа, компании повышают собственную репутацию.

Каким образом можно получать оплаты от клиентов

Помимо выше перечисленного, эквайринг от Сбербанка предполагает для ИП выгодные условия обслуживания, низкую стоимость этой услуги и возмещение денежных средств в более короткий срок. Дополнительно банком предлагаются выгодные партнерские программы для владельцев карт.

Тарифы для малого бизнеса

Перед подачей заявки предпринимателей интересует вопрос: «Сколько стоит эквайринг Сбербанка?» Стоимость определяется как процент от суммы платежа по банковской карте, и он взимается только с предприятия. Для картодержателя эта услуга абсолютно бесплатна.

Предоставляя ее, банк устанавливает самые минимальные тарифы по сравнению с другими банковскими учреждениями. В зависимости от месячной выручки, полученной при помощи безналичного расчета, комиссия будет составлять 0,5-2,2 % от всей суммы.

Это подразумевает стоимость аренды оборудования, которая зависит от выбранного пакета и варьируется в пределах 1700-2200 руб. ежемесячно.

Эквайринг для роста Вашего бизнеса (видео)

Торговый эквайринг, который предоставляет Сбербанк, является взаимовыгодным для обеих сторон: банк получает свое комиссионное вознаграждение и увеличение количества держателей карт, а предприятие-клиент увеличивает количество покупателей и свои доходы. По расчетам маркетологов использование процедуры платежей с помощью банковских карт повышает прибыльность предприятия в среднем на 15-20% и является значительным конкурентным преимуществом.

16-11-2017

  • Нравится
  • Класс!
  • Нравится

Источник: https://sbankami.ru/uslugi/dlya-biznesa/torgovyj-ekvajring-dlya-fizicheskix-i-yuridicheskix-lic-v-sberbanke.html

Оплатили по эквайрингу возможен ли возврат денег на расчетный счет

Штрафные санкции по операциям эквайринга

– Конституционное право – Оплатили по эквайрингу возможен ли возврат денег на расчетный счет

При этом в силу пп. «г» п. 12 ПБУ 9/99 одним из условий признания выручки в целях бухгалтерского учета является оказание услуги исполнителем.В рассматриваемом случае в момент оплаты заказчиком услуги по проведению мастер-класса указанное условие не выполняется.

Таким образом, до момента принятия услуги заказчиком в бухгалтерском учете признается кредиторская задолженность, а не выручка (п. 6 ПБУ 9/99).То есть оплата заказчиком пластиковой картой через Интернет стоимости услуги до ее оказания отражается в бухгалтерском учете как предоплата.

Следует учитывать, что, несмотря на то, что предоплата поступает на расчетный счет организации-продавца за минусом комиссии банка, в бухгалтерском учете выручка при признании на дату оказания услуги отражается в полном объеме исходя из цены услуги (п. 6.1 ПБУ 9/99).

Сумма оплаты услуг банка в бухгалтерском учете относится к прочим расходам организации (п.

Как сделать возврат средств по эквайрингу

На дату зачисления денег на расчётный счёт: • 51 – 57 – На расчётный счёт поступила выручка за вычетом комиссии банка (Выписка банка). • 91/44 – 57 – Комиссия банка включена в состав прочих расходов (Выписка банка).

Если же выручка за товары, оплаченные картой, поступает на расчетный счет в тот же день, то использовать счет 57 «Переводы в пути» не нужно.

Необходимо учитывать, что денежные средства по пластиковым картам будут поступать на счет организации за минусом вознаграждения банка, однако размер выручки в бухгалтерском учете должен отражаться в полном объеме (разд.

II ПБУ 9/99, утвержденного Приказом Минфина России от 06.05.1999 N 32н), а вознаграждение учитывать в составе расходов. Важно! В налоговом учете для организаций на общем режиме налогообложения, датой признания дохода является день продажи товара независимо от того, когда поступит выручка по картам на расчётный счёт.

Эквайринг: как возвращаются деньги на карточку?

Модели кассовых аппаратов, представленные на нашем сайте, присутствуют в Государственном Реестре ККМ, оснащены ЭКЛЗ и могут применяться в предпринимательской деятельности, ведущейся с любой системой налогообложения — как общей, так и при специальных налоговых режимах. У нас широко представлены ККМ, которые можно применять в случае ведения бизнеса с ЕНВД. Надежная эксплуатация. ЦТО «Фиджи-Сервис» давно и успешно занимается оказанием услуг, связанных с торговлей кассовой техникой в Москве.

Мы проводим всё необходимое обслуживание кассовых аппаратов . У нашей компании, а также у её сотрудников имеются все необходимые лицензии и сертификаты; обратясь к нам, Вы можете быть уверены: техническое обслуживание ККМ, их ремонт будут выполнены качественно, с соблюдением всех необходимых требований.

Оплата по эквайрингу

Важно ГК РФ).

Из положений гражданского законодательства, закрепляющих принципы возмездности и эквивалентности обмениваемых материальных объектов и недопустимости неосновательного обогащения в гражданских правоотношениях, также следует обязанность исполнителя вернуть сумму предварительной оплаты по договору в случае его расторжения (ст. 307, п. 3 ст. 423, ст. 1102 ГК РФ). Специальных требований к форме, в которой должен быть совершен односторонний отказ заказчика от исполнения договора, законодательство не предусматривает. В данном случае основанием для расторжения договора и возврата аванса является его письменное заявление. Таким образом, покупатель вправе в любое время, пока услуги не исполнены в полном объеме, в одностороннем порядке отказаться от договора и потребовать возврата уплаченного аванса.

А уже банк-эмитент на следующий рабочий день перечисляет деньги за возвращенную покупку на карту покупателя. Для оформления возврата необходимо попросить у покупателя паспорт, карту, которой он расплачивался, и кассовый чек. Кроме того, следует составить акт о возврате (форма КМ-3).

• 90 – 68 – Начислен НДС (Z-отчёт).

Сумма в кассе должна соответствовать сумме в журнале кассира В конце смены кассир заполняет журнал кассира-операциониста (форма КМ-4), где сумма наличной выручки на основании Z-отчета отражается в графе 11, а безналичная выручка — в графе 13 (в графе 12 нужно отразить количество карт, которыми был оплачен товар, работа/услуга). Также нужно заполнить справку-отчет и сведения о показаниях счетчиков ККТ и выручке (формы КМ-6, КМ-7). Далее кассир фиксирует сумму наличной выручки в приходный кассовый ордер и передает ее в бухгалтерию.

Принятые наличные деньги бухгалтер отражает в кассовой книге. Обратите внимание! Наличную и безналичную выручку в журнале кассира-операциониста разделяют, т.к. разница в суммах в журнале и кассовой книге может быть расценена налоговой службой как не оприходованная выручка, вследствие чего организация может попасть под штрафные санкции.

Оплатили по эквайрингу возможен ли возврат денег на расчетный счет образец

Организация процесса оплаты за товар или услугу банковской картой получила название эквайринга (торгового эквайринга). Используются специальные POS-терминалы, подключенные к процессинговому центру банка.

При расчете банковской картой, как и при оплате наличными, могут возникнуть ситуации, требующие возврата денег.
Это может быть, например, возврат купленного товара, ошибка при списании с карты и пр.

Как происходит процедура возврата средств и каковы действия обеих сторон (покупателя и продавца)? Порядок возврата при эквайринге имеет такие особенности:

  • возврат осуществляется строго на ту карту, с которой совершена оплата за покупку;
  • в операции, помимо покупателя (клиента) и продавца (магазина, организации), обязательно участвует обслуживающий банк (банк-эквайер).

Срок противоположной транзакции регламентируется банком-эквайером. Обычно это 30 дней.
Снижение привлекательности клиента для мошенников вследствие отсутствия крупных сумм на руках. • Уменьшение хищений и недостач в кассах организации. • Высокая скорость обслуживания без очередей и манипуляций со сдачей.

• Возрастает кредит доверия к компании как к надежному и солидному партнеру. Прием к оплате карт называется эквайрингом. Уполномоченный банк-эквайер устанавливает на предприятии торговли терминалы или специальные интерфейсы для осуществления безналичных платежей от населения.

Поскольку процедура оплаты проходит через банковскую систему, то проведение возврата строго регламентируется. Банки курируют оборот наличных и безналичных средств предприятий, а потому наказывают нарушителей в соответствии с действующим законодательством.

Проведение возврата денежных средств осуществляется только на банковскую карту, с которой была произведена оплата.

Запрещено выдавать наличные из кассы организации, поскольку это причисляется к незаконному обналичиванию средств.

На зачисление сумм возврата на карточку банкам выделено максимально 30 рабочих дней с момента подачи документов в банк-эквайер.

Документы от покупателя для проведения возврата денег на карточку Для быстрого осуществления процедуры возврата клиенту нужно иметь на руках следующие документы: паспорт гражданина РФ, чек, подтверждающий покупку и банковская карта.

Обращаться в магазин должен держатель карты вне зависимости от того, кто пользовался этим платежным средством. Он пишет заявление установленной формы с указанием обстоятельств возврата, данных чека, своих фамилии, имени и отчества, а также сумму к перечислению. К заявлению прикладывается копия паспорта и оригиналы чеков с терминала и из кассового аппарата.

Внимание Эквайринг- что это? Слово «Эквайринг» (от англ. Acquiring) — приобретение. Под термином эквайринг подразумевается приём к оплате платёжных карт как средств оплаты товара, работ/услуг.

Также существует интернет-эквайринг — где к оплате принимают платёжные карты и с использованием специально разработанного web-интерфейса проводят покупку/продажу через Интернет.

Интернет-эквайринг позволяет проводить расчёты в интернет-магазинах и оплачивать на специальных электронных платежных системах различные услуги (мобильную связь, коммунальные услуги, Интернет, фиксированную телефонную связь и пр.). Эквайринг обязателен для большинства магазинов Согласно ст.

3 Закона от 05.05.2014 № 112-ФЗ, магазины должны быть оснащены оборудованием, позволяющим принимать оплату посредством банковских карт. А покупатель выбирает, как ему оплачивать купленные товары или услуги — наличными или банковской картой.

ГК РФ в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете.

Плата за услуги банка может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета (п. 2 ст. 851 ГК РФ).

Комиссионное вознаграждение банка по договору эквайринга является платой за оказанные услуги по осуществлению расчетной операции — перевод денежных средств получателю.

К банковским операциям относятся, в частности, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов) (п.п. 4, 9 части первой ст.

  • Конституционное право
  • Предпринимательское право

Источник: http://buh-nds.ru/oplatili-po-ekvajringu-vozmozhen-li-vozvrat-deneg-na-raschetnyj-schet/

Эквайринговые операции (оплата по картам) в УТ 11

Штрафные санкции по операциям эквайринга

В этом уроке разберемся с тем, как принимать оплату от клиентов платежными картами и вести взаиморасчеты с банком-эквайером.

Для начала проверим настройки программы:

В разделе Казначейство должна быть включена возможность оплаты платежными картами:

Теперь необходимо добавить подключаемое оборудование (сам эквайринговый аппарат), делается это так:

В рабочем месте по подключению оборудования создается новая карточка с типом Эквайринговые терминалы, здесь важно правильно выбрать драйвер оборудования:

Теперь нужно настроить рабочее место кассира РМК:

На последней вкладке нужно добавить созданное подключаемое оборудование:

А также создать элемент справочника Эквайринговые терминалы (именно здесь идет привязка к банку-эквайеру и расчетному счету, на который банк будет перечислять денежные средства):

Настройка будет выглядеть примерно так:

Оплата картой в рознице

Теперь оформим розничную продажу и примем оплату картой:

При оплате указываем номер карты клиента:

После этого проводим оплату на самом терминале и в зависимости от ее результате, выбираем нужный ответ в появившемся окне:

Осталось только пробить чек на фискальном регистраторе:

Все ОК, оплата по карте прошла:

В конце дня закрываем смену, в результате создается отчет о розничных продажах:

На второй вкладке указываются суммы оплаты платежными картами в разрезе эквайринговых терминалов (у нас он один):

В Ведомости по денежным средствам можно увидеть, что в месте хранения денежных средств Сбербанк увеличилась сумма, т.е. банк-эквайер теперь должен нам денег (оплата от клиента отправлена именно в банк):

В разделе Казначейство есть еще один хороший отчет – Контроль операций с денежными средствами. Он показывает правильность и полноту оформления оплат, в т.ч. по эквайрингу:

Видим подсказку, что необходимо оформить еще входящий платеж от банка и отчет банка по эквайрингу.

В отчете банка по эквайрингу заполняем Поступления оплат от клиентов, для корректности информации пользуемся подбором:

Видим наш платеж, зарегистрированный отчетом о розничных продажах, а также старый платеж, оформленный за рамками урока. Выбираем оба, переносим в документ:

На последней вкладке указываем сумму комиссии банка, заполняем статью и аналитику расходов:

Видим, что осталось оформить только входящий платеж от банка:

Платежка будет выглядеть примерно так (обращайте внимание на тип):

Теперь контроль пустой:

Видим, что расчеты с банком закрыты:

В результате все денежные средства от продаж (за вычетом комиссии банка) поступили на наш расчетный счет.

Оплата по карте в оптовых продажах

Принимать безналичную оплату от клиентов по карте можно как в розничных, так и в оптовых продажах. В последнем случае используется документ Эквайринговая операция:

В журнале перед созданием нового документа вначале выбирается ее тип:

На первой вкладке заполняется терминал. контрагент, номер карты и сумма:

На второй вкладке (аналогично платежкам) выбирается объект расчетов (тот документ продажи, который оплачивается данной операцией):

Проще всего создавать оплату не “с нуля”, а на основании реализаций или заказов клиента:

В таком случае документ заполняется автоматически (к тому же исчезают риски возникновения ошибок при заполнении):

После проведения такой оплаты дальнейшие действия аналогичны случаю с розничной продажей – создается отчет банка по эквайрингу и входящая платежка.

Возврат денежных средств по карте

В том случае, если покупка оплачена платежной картой и затем оформляется возврат товаров, необходимо также вернуть денежные средства покупателю. Для этого оформляется эквайринг на основании документа возврата:

В моем случае в качестве объекта расчетов выступает договор (возврат оформлен по соглашению, где детализация расчетов выбрана в разрезе договоров), вид операции Возврат оплаты клиенту:

Рекомендации такие:

После того, как банк зачислит денежные средства на карту клиента, оформляем отчет по эквайрингу:

Осталось выполнить только одно – перевести возмещение ДС эквайеру:

Но проблема в том, что я не нашел никакой возможности это сделать в программе. По логике вещей должна быть оформена исходящая платежка, однако в этом документе нет подходящего типа операции.

Решение тут предлагаю такое – оставить задолженность перед эквайером “как есть”, и дождаться момента, когда поступления от будущих продаж в адрес эквайера перекроют наш долг.

Источник: https://coderstar.ru/kurs-ut11/ekvairing

Договор эквайринга. Образец заполнения и бланк 2018 года

Штрафные санкции по операциям эквайринга
Заключив с банком договор эквайринга, предприниматель получает возможность предоставить своим клиентам услугу по оплате товара кредитной или дебетовой банковской картой.

Характеристики договора

Введение безналичных расчетов в розничную торговлю положительно влияет как на хозяйственную деятельность предприятия, так и на функционирование фискальной системы государства. Чем меньше наличных средств находится в обороте, тем прозрачнее финансовые операции.

Договор эквайринга имеет стандартное содержание, включающее в себя описание предмета сделки, права, обязанности, реквизиты участников сделки по предоставлению услуги. Особое внимание обращается на специфические условия:

  1. населенные пункты и розничные торговые предприятия, где будет реализовываться товар;
  2. для крупных торговых компаний, постоянно расширяющих сеть своих дилеров, имеет смысл оговорить в документе автоматический режим регистрации новых магазинов для подключения услуги эквайринга;
  3. авторизация клиента в лице коммерческой организации;
  4. условия поставки банковских терминалов и сопутствующей аппаратуры, комплектация, транспортировка, монтаж, наладка, техническое обслуживание, обучение сотрудников компании работе на этом оборудовании и другие эксплуатационные моменты;
  5. действия службы безопасности по нейтрализации мошеннических схем по считыванию пин-кодов банковских карт и предотвращению негативных последствий при использовании фальшивых карт.

Обязанности участников сделки

Фирма-клиент выполняет следующие действия:

  1. Берет на себя обязательства по работе со всеми зафиксированными в договоре платежными системами и при этом должна предотвратить возможную утечку данных о состоянии банковского счета покупателя и операциях с его картой.
  2. Своевременно сообщает банку новые реквизиты в случае их изменения.
  3. Компенсирует банку штрафные санкции платежных систем, в которых работает клиент.

Финансовая компания, предоставляющая услугу эквайринга, обязана:

  1. Осуществить техническое обеспечение сделки. Поставить, смонтировать и наладить оборудование, а в дальнейшем проводить его регламентное обслуживание.
  2. Обучить персонал заказчика грамотной работе с терминалами и действиям в нестандартных ситуациях.
  3. Соблюдать договорные сроки перевода выручки.

Закон не ограничивает банки типовым решением по сделке эквайринга, поэтому они вправе самостоятельно включать в договор те условия, которые им выгодны. Заказчик может в порядке соглашения с предоставляющими услугу финансистами откорректировать их.

Заинтересованные стороны контракта

При рассмотрении этого типа договора речь идет только о юридических лицах. Финансовые органы, несмотря на предпочтения клиентов по выбору обслуживающего банка и систем обращения банковских карточек, имеют право предоставить эквайринг любому юридическому лицу, подтвердившему свою платежеспособность.

Процедура идентификации заказчика услуги сложна и требует предоставления документов, подтверждающих законный характер коммерческой деятельности. Это в первую очередь относится к регистрационной документации юридического лица и его финансовой отчетности.

Последовательность заключения договора на услугу приема к оплате банковских карт примерно такова:

  1. клиент-предприниматель обращается в любой банк или другую финансовую организацию по его выбору, независимо от того, открыт ли у него счет в этом банке или нет;
  2. получив бланк заявления, заполняет его и подает администрации банка для рассмотрения возможности предоставления конкретной услуги;
  3. клиент предоставляет банку пакет документов, на основании которых банк делает выводы о законности коммерческой деятельности и финансовой состоятельности заказчика;
  4. заказчик обсуждает с представителями банка (финансовой компании) все условия сделки по предоставлению услуги эквайринга и, придя к общему знаменателю, стороны подписывают контракт;
  5. банк поставляет и монтирует терминалы, а также обучает сотрудников фирмы-заказчика корректной работе с оборудованием и владельцами кредитных карт.

Критерии выбора банка

Заказчикам рекомендуем при выборе контрагента для оказания услуг по приему оплат банковскими картами не руководствоваться только громким именем банка, так как такая репутация зачастую является всего лишь результатом вложения крупных сумм в рекламу.

Наряду с такими гигантами, как Сбербанк или ВТБ, рассмотрите и другие варианты. Определяющими факторами выбора будут платежный оборот финансовой компании и банковская процентная ставка.

Стоит также обратить внимание на цену терминалов и условия их приобретения и эксплуатации, так как обычно банки работают только со своим оборудованием. Большое значение имеют также факторы перевода выручки на банковские счета. Надо выяснить у банка-поставщика эквайринга, разрешает ли он вам переводить эти средства на счета других банков.

Уточняйте и фиксируйте в договоре скорость перевода денег, так как она может колебаться в больших временных рамках, от нескольких минут до дней и недель. Время поставки и наладки терминалов может занять до одного месяца и более, поэтому также обращайте на это внимание.

Уточняйте перечень платежных систем, с которыми работает банк, предоставляющий вам услуги эквайринга. В больших городах, где много иностранных туристов, вы можете получить их претензии в случае сбоев терминалов из-за отказа в работе с незнакомыми платежными системами.

Не все банки согласны тратить средства на обучение ваших работников обращению с незнакомыми аппаратами.

С учетом всех вышеперечисленных факторов клиент может правильно выбрать поставщика услуг эквайринга. Обратим ваше внимание на один из крупнейших – Сбербанк РФ. Это оптимальный вариант, имеющий разветвленную сеть своих филиалов как в стране, так и по всему миру, что является несомненным преимуществом для клиента.

Процедура регистрации и заключения сделки минимализирована, вы можете сделать это в онлайн-режиме на сайте банка. Для привлечения клиентов банк бесплатно установит вам терминалы, подключит их, осуществит техническую поддержку и снабжение расходниками, а также за свой счет организует курсы обучения ваших сотрудников работе на новом для них оборудовании.

Одним из преимуществ является также возможность вывода средств на счет любого банка, правда, сроки этой операции по сравнению с переводом в Сбербанк увеличиваются на два дня. За свою работу по обеспечению договорных процедур по эквайрингу банк берет от полутора до четырех процентов, в зависимости от объема сделки.

Бухгалтерские операции по эквайрингу

У бухгалтеров торговых организаций есть соответствующие инструкции по бухгалтерскому учету таких операций, включая их коды.
Если по каким-то объективным причинам торговый центр должен возвратить деньги клиенту, то эта операция оформляется соответствующим актом при наличии торгового чека, паспорта и банковской карты покупателя. Как правило, банки запрещают такие возвраты наличными.

В заключение

Банковская услуга по расчетам с помощью пластиковых карт – это современный подход к коммерческим операциям. Она поможет предпринимателям уйти от операций с наличными средствами и оптимизирует работу бухгалтерии, а государству предоставляет рычаги для вывода из теневой экономики огромных финансовых средств.

Бланк договора эквайрингаОбразец договора эквайринга

Источник: https://zakonius.ru/obrazec/dogovor-ekvajringa

Оплата по эквайрингу

Штрафные санкции по операциям эквайринга

Оплата по эквайрингу – весьма распространенное явление в повседневной жизни, но даже те, кто часто пользуется данной услугой, не всегда могут объяснить все тонкости и нюансы. Попробуем рассказать о процедуре эквайринга.

Что значит оплата по эквайрингу

Рынок и конкуренция диктуют свои правила, и вот уже отсутствие возможности расплатиться банковской картой в магазине, кафе, отеле вызывает неприятное удивление у клиента.

На сегодняшний день торговый эквайринг – это не роскошь, а необходимость в борьбе за потребителя. Данная технология упрощает расчеты с клиентами и делает любой сервис более доступным и удобным.

Но разберемся для начала с определением.

С точки зрения покупателя, торговый эквайринг – это возможность расплатиться карточкой, то есть по безналичному расчету.

На технологическом языке эта процедура буквально означает следующее – предоставление банком специального устройства с необходимым программным обеспечением и информационной поддержкой, которое позволяет вести расчеты с клиентами по пластиковым картам.

Банковские карты международных платежных систем (MasterCard International, Visa International, JCB) доступны для оплаты по эквайрингу.

И даже расчет за проезд транспортными картами – это тоже разновидность эквайринга.

Заключение договора с банком подразумевает предоставление целого комплекса услуг, а именно:

  • Установка и подключение оборудования для эквайринга, а также его бесплатное тестирование;
  • Информационное сопровождение, возможность обращения в службу технической поддержки, обучение сотрудников и обслуживающего персонала, проведение инструктажа;
  • Определение платежеспособности пластиковой карты клиента в автоматическом режиме при проведении расчета по эквайрингу;
  • Обеспечение необходимым расходным материалом для стабильной и бесперебойной работы торгового оборудования для этой процедуры (слипы, чеки);
  • Своевременное проведение расчетов с заказчиком – перевод сумм оплаты по эквайрингу на банковский счет организации.

Обязанности предприятия-клиента:

  • Создание технической возможности и иных условий для установки и подключения оборудования для эквайринга;
  • Прием платежей по банковским картам с соблюдением прописанных в договоре условий;
  • Своевременная выплата комиссионного вознаграждения обслуживающему банку.

В целом установка оборудования по эквайрингу выгодна для всех: покупатель получает удобный способ расчетов за товары и услуги, торговая компания – лояльных клиентов, финансовая организация – комиссию за свою часть работы. Преимущества очевидны.

Банки заинтересованы в предоставлении услуг торгового эквайринга еще и потому, что это позволяет увеличить объем займов, выданных по банковским картам. Ведь покупатель может рассчитываться как дебетовой, так и кредитной картой.

Комиссия клиента за оплату по эквайрингу отсутствует, есть возможность получить акционную скидку, бонусы или кэшбэк.

Для организации предоставление услуги торгового эквайринга, в первую очередь, связано с повышением лояльности покупателей. В зависимости от вида деятельности и уровня конкуренции данный сервис может помочь привлечь новых клиентов, увеличить тем самым товарооборот, показатели прибыли, общую эффективность бизнеса.

При этом еще остаются предприятия, которые не хотят устанавливать торговое оснащение для эквайринга. Причины могут быть разные: нежелание нести дополнительные расходы (аренда терминала, комиссия банку), разбираться с оборудованием, обучать сотрудников. Однако, по мнению экспертов, финансовые выгоды от использования эквайринга на порядок превышают затраты денежных средств и времени.

Конкурентные преимущества торгового эквайринга:

  • Если компания предоставляет возможность безналичного расчета, в глазах покупателей это всегда дополнительный плюс. Во многих сферах использование современных решений и новых разработок в обслуживании клиентов имеет принципиальное значение для организаций.
  • В компаниях, имеющих постоянный большой поток покупателей, внедрение терминалов для оплаты по эквайрингу позволяет значительно увеличить скорость обслуживания, сократить время простоя в очередях.
  • Внедрение такой системы способствует освоению новых категорий клиентов, предпочитающих исключительно оплату банковскими картами. По статистике, эта группа покупателей имеет более высокие доходы, чем те, кто рассчитывается наличными.
  • Увеличение среднего чека – маркетинговые и психологические исследования утверждают, что потребитель, расплачиваясь пластиковой картой, склонен потратить больше, чем при покупке за наличные.
  • Использования терминала для эквайринга позволяет избежать многих неприятных ситуаций, связанных с оборотом наличных денег (подделки, грабежи, мошенничество).

Какие виды имеет оплата по эквайрингу

По способу оплаты выделяют следующие виды эквайринга:

  1. Торговый эквайринг – самый привычный вид обслуживания. Предполагает использование специального терминала для оплаты банковской картой в магазинах, кафе, отелях, других точках реализации товаров и услуг. Чтобы списать требуемую сумму с карты, необходимо ввести пин-код.

  2. Интернет-эквайринг – оплата в Сети пластиковой картой. В интернет-магазине пользователь делает заказ, выбирает соответствующий способ расчета, затем осуществляется автоматический переход на страницу процессингового центра, где требуется ввести платежные реквизиты карты (имя и фамилия владельца, номер, срок действия, код CVC).

  3. Мобильный эквайринг только набирает популярность, позволяет производить расчет за товары и услуги, используя специальное приложение в планшетах и смартфонах.

Как осуществляется оплата через эквайринг

Оборудование для эквайринга представляет собой электронное устройство, так называемый POS-терминал, который через Интернет подключен к банковской системе. Все расчеты производятся в онлайн-режиме.

Технически процесс оплаты по эквайрингу можно разбить на несколько этапов.

  1. Покупатель вставляет карту в считывающее устройство (специальный желобок) или подносит к терминалу (в случае бесконтактной технологии), вводит пин-код.

  2. Далее сканируются данные карты, определяется остаток денежных средств, оценивается платежеспособность – все в автоматическом режиме.

  3. В конце сотрудник, принимающий оплату, выдает клиенту чек, содержащий информацию о проведенной расчетной операции.

Если по каким-либо техническим причинам онлайн-связь с банком отсутствует, можно провести безналичный расчет с помощью импринтера.

Сотрудник звонит в банк с целью проверки платежеспособности карты и, если ее баланс позволяет провести транзакцию, получает разрешение на списание денежных средств.

Далее посредством импринтера делает оттиск карты и заносит данные о владельце в слип – особый чек, который выдается клиенту после успешного выполнения расчетной операции. Этот процесс достаточно длительный по времени, поэтому не во всех ситуациях имеет смысл применять импринтер.

Каким образом организация получает выручку за товары и услуги, оплаченные по эквайрингу?              

  1. В конце рабочего дня составляется отчет кассира, который содержит в числе прочего информацию по безналичным расчетам, а также формируется электронный журнал POS-терминала. Эти данные направляются в банк, являющийся собственником оборудования по эквайрингу. В договоре с ним может быть прописан иной период отчетности.

  2. Банк-партнер обрабатывает полученную информацию и рассылает сведения о проведенных транзакциях другим финансовым организациям – эмитентам, чьи карты использовались для оплаты по эквайрингу. Через пару дней, как правило, сумма выручки за вычетом комиссионного вознаграждения зачисляется на расчетный счет компании-клиента.

Схематично технология оплаты по эквайрингу выглядит так:

Подразумевает ли оплата по эквайрингу кассовый чек

Нужно ли пробивать чек при оплате по эквайрингу? Этот вопрос часто задают руководители торговых компаний, только начинающие осваивать данную технологию.

Да, действительно, закон № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» обязывает продавца прибегать к вышеназванному оборудованию при процедуре эквайринга. Однако эта норма закона содержит исключения. Так, интернет-магазин может заключить договор с банком и открыть счет для поступления платежей с банковских карт клиентов за оказанные услуги и проданные товары.

При оплате заказа пластиковой картой создается электронная квитанция. Согласно Письму Минфина № 03-01-15/9-432 этот документ является достаточным основанием для подтверждения совершения расчетной операции и для отражения данных в бухгалтерском и налоговом учете. Таким образом, в этом случае дополнительная печать чека с помощью ККТ не требуется.

Источник: http://biznes-resurs.ru/info/oplata-po-ekvayringu

Эквайринг: проводки в бухучете

Штрафные санкции по операциям эквайринга

Сложившийся спрос заставляет предприятия присоединяться к услуге эквайринга, что позволяет им значительно расширить свою «потребительскую клиентуру», а значит и свои доходы от реализации. Рассмотрим как отразить в учете операции по эквайрингу, а также изучим основные проводки по эквайрингу в бухучете.

Услуга эквайринга и его основные преимущества

В последнее время банковская система значительно расширила перечень предоставляемых услуг, что значительно повлияло на жизнь современного человека.

Так, к примеру, наличием кредитной карты сейчас никого уже не удивишь, поскольку при помощи них мы получаем зарплату, пенсию, стипендию и другие доходные поступления.

Кроме того, пластиковая карта, это очень удобное средство для оплаты покупок, в том числе и в онлайн-режиме.

Для подключения услуги эквайринга необходимо заключить договор между торговой организацией и банковской структурой. На основании этого договора предоставляется специальное терминальное оборудование, которое позволяет обслуживать банковские карты клиентов.

За использование этого оборудования торговое предприятие выплачивает банку комиссионное вознаграждение, размер и сроки его оплаты прописаны в договоре по оказанию эквайрингового сервиса.

Внимание! Банк самостоятельно удерживает сумму комиссионного вознаграждения.

При оплате покупки через банковский терминал на счет предприятия выручка поступает за минусом комиссионного вознаграждения:

Преимущества использования услуги эквайринга:

  1. Привлечение новых клиентов, что позволяет увеличить объем продаж от 20 до 25%;
  2. Повышается конкурентоспособность торговой организации;
  3. Пропадает потребность в инкассации денежных средств;
  4. Защита от приема фальшивых купюр;
  5. Отсутствие лимита, который имеет место при наличных расчетах.

Порядок зачисления денежных средств, полученных при помощи услуги эквайринга имеет следующий вид:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Бухгалтерский учет эквайринговых операций и проводки

Для учета эквайринговых операций используется счет 57, который отображает денежные средства в пути. Использование этого счета связано с тем, что при оплате за товар кредитной картой, сумма выручки зачисляется на расчетный счет предприятия в течение трех дней после факта продажи товара.

Основанием для формирования проводок является контрольная лента, которая распечатывается через установленный POS-терминал. Формирование этой ленты позволяет закрыть текущий день и направить полученную выручку на расчетный счет предприятия.

Порядок отражения выручки, полученной при помощи услуги эквайринга

Счет ДтСчет КтСумма проводки, руб.

Описание проводкиДокумент-основание
Банк осуществляет перевод денежных средств в течение трех дней с дня получения оплаты
6290-165 000,00Начислена выручка от реализации.

Покупатель рассчитался пластиковой карточкой

Контрольная лента POS-терминала
90-368-НДС9 915,25По сделке реализации начислен НДСКонтрольная лента POS-терминала
576265 000,00Передача электронного журнала, полученных оплат в банковскую структуруЭлектронный журнал
515763 960,00Зачисление денежных средств полученных через POS-терминал за минусом комиссии банка (1,6%)65000 – (65000 х 1,6%) = 63960Банковская выписка
91571 040,00Списана комиссия банка за предоставление услуги эквайрингаКонтрольная лента POS-терминала, договор
Банк осуществляет перевод денежных средств в день получения оплаты
6290-135 000,00Начислена выручка от реализации. Покупатель рассчитался пластиковой карточкойКонтрольная лента POS-терминала
90-368-НДС5 338,98По сделке реализации начислен НДСКонтрольная лента POS-терминала
516235 000,00Зачисление денежных средств полученных через POS-терминалЭлектронный журнал, Банковская выписка
9151560,00Списана комиссия банка за предоставление услуги эквайрингаКонтрольная лента POS-терминала, договор
Отражение выручки от реализации без счета 62 (для розничной торговли)
5790-188 000,00Начислена выручка от реализации. Покупатель рассчитался пластиковой карточкойКонтрольная лента POS-терминала
90-368-НДС13 423,73По сделке реализации начислен НДСКонтрольная лента POS-терминала
515786 592,00Зачисление денежных средств полученных через POS-терминал за минусом комиссии банка (1,6%)88000 – (88000 х 1,6%) = 86592Банковская выписка
91571 408,00Списана комиссия банка за предоставление услуги эквайрингаКонтрольная лента POS-терминала, договор
Возврат по эквайрингу проводки
765115 000,00Сторнирование по претензииКонтрольная лента POS-терминала, бухсправка
7690-115 000,00Сторнирование полученной выручкиКонтрольная лента POS-терминала, бухсправка
90-24112 000,00Сторнирование себестоимостиБухсправка
90-2423 000,00Корректировка торговой наценкиБухсправка
90-368-НДС2 288,14Скорректирован НДС относительно проданного товараКонтрольная лента POS-терминала, бухсправка

Источник: https://BuhSpravka46.ru/buhgalterskie-provodki/ekvayring-provodki-v-buhuchete.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.